赛格三星(000068):2007年年度报告 :: 股市投资参考网 - 股票、基金专业网站提供股票信息、股评和基金净值、公告等

深圳赛格三星股份有限公司 2007 年年度报告重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。因工作原因，姜进炅董事未出席审议2007年年度报告的董事会会议，委托李炳騋董事行使其董事权利；因工作原因，陈杰平董事未出席审议2007年年度报告的董事会会议，委托李秉心董事行使其董事权利。北京立信会计师事务所为公司出具了标准的无保留意见的审计报告。公司董事长胡建平先生、总经理李炳騋先生、主管财务总经理助理李兴洙先生及经营管理部部长郭胜求先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。第一节公司基本情况简介（一）公司法定中文名称：深圳赛格三星股份有限公司公司法定英文名称：SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO.，LTD. 英文名称缩写：SSG （二）法定代表人：胡建平（三）董事会秘书兼证券事务代表：王科夫联系地址：深圳市大工业区兰竹东路23号联系电话：0755-89938888-1862 传真：0755-89938787 电子信箱：szsgsx@163.net （四）公司注册地址：深圳市大工业区兰竹大道以北CH3主厂房公司办公地址：深圳市大工业区兰竹东路23号邮政编码：518118 公司网址：http://www.ssg.com.cn （五）信息披露报纸：《证券时报》刊登年报证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：深圳赛格三星股份有限公司证券外事处（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告股票简称：赛格三星股票代码：000068 （七）公司首次注册登记日期：1997年6月6日公司首次注册登记地点：广东省深圳市企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第110627A号税务登记号码：440301279346489 组织机构代码：27934648-9 公司聘请的会计师事务所名称：北京立信会计师事务所有限公司公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市东城区东长安街10号长安大厦 3层第二节会计数据和业务数据摘要（一）2007 年度主要会计数据单位：元本年比 2007 年 2006 年上年增 2005 年减（％）调整前调整后调整后调整前调整后营业收入 1,835,024,211.49 2,024,784,654.64 2,024,784,654.64 -9.37% 2,069,013,404.31 2,069,013,404.31 利润总额 -189,882,723.34 60,871,020.36 60,871,020.36 -411.94% 51,157,007.87 51,157,007.87 归属于上市公司股 -192,006,949.32 46,854,847.46 50,253,149.38 -482.08% 40,459,470.56 40,459,470.56 东的净利润归属于上市公司股东的扣除 -223,019,273.52 -81,757,250.32 -78,358,948.40 -184.61% -4,820,064.78 -4,820,064.78 非经常性损益的净利润经营活动 202,976,258.88 535,676,166.73 535,676,166.73 -62.11% 762,642,365.80 762,642,365.80 产生的现深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告金流量净额本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末末增减（％）调整前调整后调整后调整前调整后总资产 3,439,011,090.59 3,649,559,295.89 3,653,095,373.46 -5.86% 4,269,196,369.47 4,269,196,369.47 所有者权益（或股东 1,880,559,416.41 2,084,749,698.50 2,088,285,776.07 -9.95% 2,037,894,851.04 2,037,894,851.04 权益）注: 非经常性损益项目及金额如下：单位：元非经常性损益项目金额营业外收入 33,253,310.46 营业外支出 2,240,986.26 合计 31,012,324.2 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标单位：元 2007 年 2006 年本年比上年增减（％） 2005 年调整前调整后调整后调整前调整后基本每股收益 -0.2443 0.0596 0.0639 -482.32% 0.0515 0.0515 稀释每股收益 -0.2443 0.0596 0.0639 -482.32% 0.0515 0.0515 扣除非经常性损益后的 -0.2838 -0.1040 -0.0997 184.66% -0.0061 -0.0061 基本每股收益全面摊薄净资产收益率 -10.21% 2.25% 2.41% -12.62% 1.99% 1.99% 加权平均净资产收益率 -9.64% 2.27% 2.44% -12.08% 1.97% 1.97% 扣除非经常性损益后全 -11.86% -3.92% -3.75% -8.11% -0.24% -0.24% 面摊薄净资产收益率扣除非经常性损益后的 -11.19% -3.97% -3.80% -7.39% -0.23% -0.23% 加权平均净资产收益率每股经营活动产生的现 0.26 0.68 0.68 -61.76% 0.97 0.97 金流量净额深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 2007 年本年末比上年末 2006 年末 2005 年末末增减（％）调整前调整后调整后调整前调整后归属于上市公司股东的 2.39 2.65 2.66 -10.15% 2.59 2.59 每股净资产利润表附表净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润 13.91 13.17 0.33 0.33 营业利润 -11.75 -11.12 -0.28 -0.28 净利润 -10.21 -9.64 -0.24 -0.24 扣除非经常性损益后的净 -11.86 -11.22 -0.28 -0.28 利润（三）报告期内股东权益变动情况单位：元项目期初数本期增加本期减少期末数股本 785,970,517.00 785,970,517.00 资本公积 634,784,876.14 634,784,876.14 盈余公积 155,282,718.39 155,636,326.15 其中法定公益金 0.00 0 未分配利润 508,711,586.97 207,726,359.66 304,167,697.12 股东权益合计 2,084,749,698.50 207,726,359.66 1,880,559,416.41 注：股东权益变动原因如下： 1.未分配利润本年减少是本年净利润为负及利润分配所致。其中：本年净利润－192,006,949.32元；本年利润分配 15,719,410.34元。（四）新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表单位：（人民币）元 2006 年报原披项目名称 2007 年报披露数差异原因说明露数 2006 年 12 月31 日股东权益（原会计 2,084,749,698.50 2,084,749,698.50 0.00 准则）深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告长期股权投资差额其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额拟以公允价值模式计量的投资性房地产因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等符合预计负债确认条件的辞退补偿股份支付符合预计负债确认条件的重组义务企业合并其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值根据新准则计提的商誉减值准备以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债金融工具分拆增加的权益衍生金融工具所得税 3,536,077.57 3,536,077.57 0.00 少数股东权益B 股、H 股等上市公司特别追溯调整其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 2,088,285,776.07 2,088,285,776.07 0.00 则）（五）利润表调整项目表（2006.1.1—12.31）单位：（人民币）元项目调整前调整后营业成本 1,658,191,857.70 1,658,191,857.70 销售费用 75,816,459.53 75,816,459.53 管理费用 267,764,374.69 242,776,742.01 公允价值变动收益 0.00 投资收益 0.00 所得税 46,854,847.46 10,617,870.98 净利润 46,854,847.46 50,253,149.38 深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告第三节股本变动及股东情况（一）股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后发行新公积金转数量比例送股其他小计数量比例股股一、有限售条件股份 560,970,516 71.37% 0 0 0 560,970,516 71.37% 1、国家持股 71,392,697 9.08% 0 0 0 71,392,697 9.08% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 378,828,140 48.20% 0 0 0 378,828,140 48.20% 其中：境内非国有法 378,828,140 48.20% 0 0 0 378,828,140 48.20%人持股境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 4、外资持股 110,749,679 14.09% 0 0 0 110,749,679 14.09% 其中：境外法人持股 110,749,679 14.09% 0 0 0 110,749,679 14.09% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 225,000,001 28.63% 0 0 0 225,000,001 28.63% 1、人民币普通股 225,000,001 28.63% 0 0 0 225,000,001 28.63% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 785,970,517 100.00% 0 0 0 785,970,517 100.00% （二）股票发行与上市情况 1.到报告期末为止的前三年内，公司没有发行股票及衍生证券。 2.报告期内公司股份总数及结构没有发生变化情况。 3.公司没有现存的内部职工股。（三）公司股东情况前十名股东、前十名流通股股东持股表股东总数 37,108 前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股总数持有有限售条件股质押或冻结的深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告份数量股份数量深圳赛格股份有限公司境内非国有法人 26.69% 209,758,936 209,758,936 三星康宁投资有限公司境外法人 21.37% 167,957,704 167,957,704 SAMSUNG CORNING(MALAYSIA) 境外法人 14.09% 110,749,679 110,749,679 SDN.BHD.深圳市赛格集团有限公国家 8.70% 68,392,697 68,392,697 68,392,697 司中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型境内非国有法人 2.24% 17,634,576 0 开放式证券投资基金中国信达资产管理公司国家 0.38% 3,000,000 3,000,000 傅梅城境内自然人 0.25% 1,938,838 0 刘庆海境内自然人 0.19% 1,528,800 0 中国银行－嘉实沪深300 境内非国有法人 0.16% 1,267,959 0 指数证券投资基金关广泽境内自然人 0.15% 1,200,388 0 前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类中国民生银行股份有限公司－东方精选 17,634,576 人民币普通股混合型开放式证券投资基金傅梅城 1,938,838 人民币普通股刘庆海 1,528,800 人民币普通股中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资 1,267,959 人民币普通股基金关广泽 1,200,388 人民币普通股张京凯 900,056 人民币普通股江福祺 845,300 人民币普通股左桂兰 760,000 人民币普通股广州祥瑞投资有限公司 732,180 人民币普通股上海银沙创业投资有限公司 682,100 人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明： ①深圳市赛格集团有限公司与深圳赛格股份有限公司之间存在关联关系及一致行动人关系，深圳市赛格集团有限公司持有深圳赛格股份有限公司30.24％的股份。 ②三星康宁投资有限公司和三星康宁（马来西亚）有限公司之间存在关联关系及一致行动人关系。三星康宁精密玻璃株式会社持有三星康宁投资有限公司 60％的股份和三星康宁（马来西亚）有限公司 70％的股份（原三星康宁株式会深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告社现已更名为三星康宁精密玻璃株式会社，详见公司公告2008-02号）。 ③其它流通股东不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知其它流通股东之间是否存在关联关系。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图公司控股股东及主要法人股东情况： ①深圳赛格股份有限公司深圳赛格股份有限公司（以下简称“赛格股份”）成立于 1996 年 7 月，法定代表人张为民先生，注册资本78，480万元，主营电子信息产品投资项目经营及管理，涉外运输及仓储、电子配套服务业等。 ②三星康宁投资有限公司三星康宁投资有限公司（以下简称“三星康宁投资”）是韩国三星康宁精密玻璃株式会社的控股子公司，成立于 1994 年5 月，法定代表人姜进炅先生，注册资本港币 14,515 万元，主营参与地产、金融、运输、工业项目的投资经营及管理。 ③三星康宁（马来西亚）有限公司深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告三星康宁（马来西亚）有限公司（以下简称“三星康宁马来西亚”）是韩国三星康宁紧密玻璃株式会社的控股子公司，成立于 1992年 2 月，法定代表人朴宪求先生，注册资本14,221万元，主营彩色显像管、显示管玻壳的生产和销售。 ④深圳市赛格集团有限公司深圳市赛格集团有限公司（以下简称“赛格集团”）成立于 1984 年 8 月，法定代表人郭永刚先生，注册资本135,542万元，经营范围包括电子产品、家用电器、玩具、电子化工项目的生产研究，承接各种电子系统工程项目，开发资金筹集和信贷投资业务，技术开发和信息服务及维修。第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况（一）董事、监事、高级管理人员的情况 1. 董事、监事、高级管理人员基本情况董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况报告期被授予的报告期股权激励情况是否在内从公期股东单司领取可已性年任期起始任期终止年初持年末持末位或其姓名职务的报酬行行行别龄日期日期股数股数股他关联总额权权权票单位领（万股数价市取薪酬元）数量价 2006年092009年09 胡建平董事长男 46 0 0 0.00 0 0 0 0 是月28日月28日 2006年092009年09 李炳騋总经理男 56 0 0 108.74 0 0 0 0 否月28日月28日 2006年092009年09 张帅恒副总经理男 44 0 0 45.79 0 0 0 0 否月28日月28日 2006年092009年09 姜进炅董事男 54 0 0 0.00 0 0 0 0 是月28日月28日 2006年092009年09 张长海董事男 50 5,000 5,000 0.00 0 0 0 0 是月28日月28日 2006年092009年09 李兴洙董事男 48 0 0 62.21 0 0 0 0 否月28日月28日 2006年092009年09 雷铣独立董事男 66 0 0 5.00 0 0 0 0 否月28日月28日深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 2006年092009年09 李秉心独立董事男 56 0 0 5.00 0 0 0 0 否月28日月28日 2006年092009年09 陈杰平独立董事男 55 0 0 5.00 0 0 0 0 否月28日月28日董事会秘 2006年092009年09 王科夫男 56 7,500 7,500 40.84 0 0 0 0 否书月28日月28日 2006年092009年09 许长辉监事男 60 0 0 0.00 0 0 0 0 是月28日月28日 2006年092009年09 权赫和监事男 46 0 0 54.87 0 0 0 0 否月28日月28日 2006年092009年09 胡康一监事男 54 0 0 0.00 0 0 0 0 是月28日月28日 2006年092009年09 张森监事男 38 0 0 16.94 0 0 0 0 否月28日月28日合计 - - - - - 12,500 12,500 344.39 0 0 0 0 - 公司董事、监事在股东单位任职情况表姓名本公司职务股东名称所任职务张长海董事深圳赛格股份有限公司财务部长胡康一监事深圳赛格股份有限公司总经理助理许长辉监事深圳市赛格集团有限公司工委会主席 2.董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其它单位的任职或兼职情况。胡建平男，1962年生，西安公路交通大学硕士研究生毕业，高级会计师。现任赛格三星股份有限公司董事长。历任西安公路交通大学教师，深圳市赛格集团有限公司财务部副部长，深圳华发电子股份有限公司总会计师、副总经理、董秘、董事兼总经理。 ☆ 李炳騋男，1952年生，韩国汉阳大学机械工学专业毕业。现任韩国三星康宁精密玻璃株式会社专务、深圳赛格三星股份有限公司总经理、董事。历任三星康宁株式会社扩建技术部课长、扩建工务部部长、龟尾工厂工务部部长（龟尾工厂扩建期间）、技术开发部部长、玻壳工务部长、生产技术担当、生产技术担当理事、龟尾显示器制造部部长、三星康宁（马来西亚）有限公司法人代表深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告张帅恒男，1964年生，中央电大电子专业毕业。现任深圳赛格三星股份有限公司常务副总经理、董事。历任陕西彩色显象管总厂锥车间副主任、深圳赛格三星股份有限公司锥车间副主任、制造二部部长、生产保障部部长。姜进炅男，1954年生，韩国岭南大学经营管理学专业毕业。现任韩国三星康宁精密玻璃株式会社专务，深圳赛格三星股份有限公司董事。历任三星物产秘书室中干、三星物产纽约支社中干、三星电子项目主管领导、三星视界经营支援部部长。张长海男，1958年生，中南财经大学会计学专业博士、副教授、正高级会计师。现任深圳赛格股份有限公司财务部部长、深圳赛格三星股份有限公司董事。历任郑州航空工业管理学院教师、深圳赛格高技术投资股份有限公司资产管理部副部长。李兴洙男，1960 年生。现任深圳赛格三星股份有限公司总经理助理、财务负责人、董事。历任韩国三星康宁本社管理课、三星康宁本社支援课长、三星康宁水原经营支援经理课长、三星康宁本社检察GROUP长、三星康宁本社经营支援TEAM长、三星康宁Display经营支援GROUP长。雷铣男，1942年生，北京政法学院法律专业毕业。现任北京市信利律师事务所深圳分所主任律师、法学教授，深圳赛格三星股份有限公司独立董事。历任山西省榆次市公安局党委委员、办公室主任、山西省晋中地区地委委员、政法书记兼检察长、山西省人民检察院副检察长、最高人民检查院教育局长、国家检察官学院党委书记兼院长、最高人民检察院党组成员、检察委员会委员。李秉心男，1952年生，上海财经大学会计学专业硕士。现任深圳大华天诚会计师事务所高级合伙人，深圳赛格三星股份有限公司独立董事。历任上海财经大学人事处干部、财务处处长、深圳大华会计师事务所主任会计师。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告陈杰平男，1953年生。北京旅游学院英语文学学士、美国休斯顿大学酒店与餐饮管理理学学士、工商管理硕士、会计专业工商管理博士。现任香港城市大学会计系系主任、博士生导师，深圳赛格三星股份有限公司独立董事。并任上海财经大学，香港理工大学，香港中文大学，香港科技大学博士论文答辩委员会校外成员。王科夫男，1952年生，华南理工大学毕业。现任深圳赛格三星股份有限公司副总经理、董事会秘书。历任深圳赛格三星股份有限公司计划发展部、行政部、证券部部长，总经理助理。许长辉男，1948年生，大学学历。现任深圳市赛格集团有限公司工委会主席，赛格三星监事会主席。历任解放军127师政治处副主任、深圳电子行业党委秘书科科长，深圳市赛格集团党办主任，党委副书记、纪委书记。胡康一男，1954 年生，华南理工大学资产管理与评估工程专业毕业。现任深圳赛格股份有限公司总经理助理，深圳赛格三星股份有限公司监事。历任北京广播器材厂厂长办公室秘书、中国电子工业深圳总公司经理部经理、广保香港国际发展有限公司总经理、赛格储运有限公司总经理。权赫和男，1962年生，韩国高丽大学毕业。历任韩国三星康宁株式会社次长。现任深圳赛格三星股份有限公司人事部部长，深圳赛格三星股份有限公司监事。张森男，1969 年生，深圳市中央党校经济管理专业毕业。现任深圳赛格三星股份有限公司保全处处长、监事。历任深圳赛格三星股份有限公司维修站长、工务处处长、保全处处长、广东省人大代表。 3.公司高级管理人员年度报酬情况公司董事、监事和高级管理人员报酬确定的依据主要有：本地区的薪酬情深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告况，公司内各阶层报酬水平情况，公司上年度经营效益情况和公司经营班子报告董事会并获得批准的年度人力费计划。报告期内现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为344.39万元。公司独立董事的津贴为每人每年5万元，没有其它待遇。公司董事会成员胡建平董事长、张长海董事、姜进炅董事不在公司领取报酬，其中胡建平董事长在深圳市赛格集团有限公司领取报酬，姜进炅董事在韩国三星康宁精密玻璃株式会社领取报酬，张长海董事在深圳赛格股份有限公司领取报酬。公司监事会成员许长辉监事会主席、胡康一监事不在公司领取报酬，其中许长辉监事会主席在深圳市赛格集团有限公司领取报酬，胡康一监事在深圳赛格股份有限公司领取报酬。 4.报告期内离任的董事、监事、高级管理人员李盛洙先生因工作变动辞去监事职务。（二）公司员工情况报告期末，公司在职员工总数为858人。在职员工的专业构成及教育程度如下：公司在职员工构成情况表单位：人区分管理技术业务工人合计博士/硕士 0 1 3 0 4 大本/大专 36 104 68 69 277 中专/技校/高中 4 76 11 477 568 初中 0 0 0 9 9 小计 40 181 82 555 858 第五节公司治理结构（一）公司治理情况公司积极按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告规则》等国家有关法律法规要求，不断完善符合现代先进企业管理要求的法人治理结构。根据《中华人民共和国证券法》和《上市公司检查办法》2006年底深圳证监局对我公司进行了专项检查，并在 2007 年向公司发出整改通知，帮助公司进一步完善公司治理结构。同时中国证监会、深圳证监局向上市公司提出开展公司治理专项活动的要求。公司在进行整改的同时切实展开了一系列公司治理活动。并接受深圳证监局对公司治理情况及治理专项活动的开展情况进行的检查。 1.股东大会报告期内，公司共召开了3次股东大会。公司的股东大会的召集、召开程序符合《公司法》及《公司章程》等法律法规的规定，确保股东能够充分行使其合法权利。公司股东大会对公司关联交易进行了认真审核，并按要求关联股东在表决时回避，保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的原则。在报告期内公司依照相关法规制定了公司《股东大会议事规则》进一步规范公司股东大会的召开程序。 2.董事会报告期内，公司共召开了 11 次董事会。董事会的召集、召开程序符合《公司法》及《公司章程》等法律法规的规定。公司在报告期内根据证监会要求，成立了董事会下设战略、薪酬与考核、提名、审计四个专门委员会。并制定了《董事会议事规则》、《董事会发展战略委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《独立董事制度》。在报告期内，公司董事均能认真、勤勉地履行职务，对董事会和股东大会负责。 3.监事会报告期内，公司共召开了7次监事会，并列席了公司的各次董事会，会议的召集、召开程序符合《公司法》及《公司章程》等法律法规的规定，公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度，对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。在报告期内监事会还制定了《监事会议事规则》。 4.信息披露公司按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》、公深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告司《信息披露管理制度》等相关法规及制度，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司通过电话咨询答复、电子邮件回复、网上平台交流等方式增强信息披露的透明度，并指定《证券时报》为公司信息披露报纸，对所有股东公平对待。在报告期内公司还根据相关法规制定了公司《信息披露管理制度》，并在具体实施中进一步修改完善该制度，该制度在报告期内进行了一次修订。 5.公司在报告期内收到整改意见函的整改情况中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）深圳监管局于2006年10月19 日至2006年10月31日对我公司进行了专项检查，针对检查过程中发现的问题，深圳监管局于2007年 1月9日下达了《关于责令深圳赛格三星股份有限公司限期整改的通知》（深证局公司字[2007]3号），要求我公司对存在的问题进行限期整改。通知中指出以下问题： ①引进STN-ITO镀膜玻璃项目时存在决策程序倒置和未按规定评估的问题； ②部分关联交易事项披露不规范； ③董事、监事薪酬的审议程序和披露不规范； ④公司监事会组成不符合法律规定； ⑤公司未按照规定修订章程。针对上述问题，公司对此予以高度重视，组织全体董事、监事和高级管理人员进行了认真的学习和研究，并对整改通知中提出的问题逐条进行了分析，制定了相应的整改措施，并责成有关人员进行逐一落实。关于问题①之前有未及时通过股东大会、未按要求进行评估的问题，是特殊环境背景下的特殊事件。公司在以后的工作中将严格按照相关要求严格治理公司，杜绝此类事件的发生。公司已对该事项进行专题讨论，要求公司经营层在今后的重大事项中，严格按照法律、法规等要求履行程序。该事项由董事会秘书负责整改，并已整改完成。关于问题②公司部分关联交易事项披露不细致的问题，公司将强化信息管理、加强内部信息沟通，严格按规定要求及时准确披露关联交易信息；规范关联交易会计科目，加强与审计单位沟通准确描述关联交易的内容，强化规范信息披露管理。并且公司在2007年2月9 日披露的2006年年度报告中已按照要求，规范了之前出现问题的会计科目命名；公司在2007年6月28 日第四届董事会第二深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告次临时会议中审议通过了建立公司《信息披露管理制度》，今后公司将严格按照制度规范信息披露程序。该事项由董事会秘书负责，现已整改完成。关于问题③关于公司部分董事、监事薪酬的审议程序和披露不规范的问题，公司已在2007年2月9 日披露的2006年年报中按相关要求进行披露，在之后的年报披露中也将严格按照要求披露。公司已在2007年4月19 日四届四次董事会上讨论，现已将部分董事、监事薪酬的意见提交给外方股东征求意见，将尽快提交股东大会审议。关于问题④公司监事会组成不符合法律规定的问题，公司工会（职工代表组织）已在报告期内完成职工监事推荐工作，选举张森同志为我公司职工监事。该事项由董事会秘书负责，现已整改完成。关于问题⑤关于《公司章程》还未按照《上市公司章程指引（2006年修订）》予以修改完善的问题，尚未整改完成。针对《公司章程》修订的问题，公司已按照《上市公司章程修改指引（2006 年修订）》拟制出修改稿，已在 2007 年 4 月 19 日召开的四届四次董事会、5 月 25 日召开的四届五次董事会上讨论，待股东方参阅完成后提出意见，完成正式稿后，通过董事会决议后提交股东大会审议。 6.公司治理专项活动根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）和《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29 号），要求各上市公司开展治理专项活动，公司按照要求成立了专项治理活动领导小组，并按计划的完成了传达学习、自查整改、公众评议和深圳证监局的检查等工作。（1）通过自查和深圳证监局的检查，发现公司治理中存在以下问题： ①《公司章程》还未按照《上市公司章程指引（2006年修订）》予以修改完善。 ②公司先前有重大事项未及时通过股东大会的情况；并且该事项未按有关规定进行评估。 ③公司部分关联交易事项披露不细致。 ④董事、监事薪酬的审议程序和披露不规范。 ⑤监事会组成不符合规范。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 ⑥公司董事会无设立下属委员会。 ⑦经理层任期经营目标责任制，奖惩措施不完善。（2）深圳证监局检查指出的问题 ①向大股东及其控制人提供非公开信息。 ②公司制度建设不完善。《意见》指出公司《信息披露事务管理制度》存在问题。 ③部分制度的制定不符合程序。《意见》指出公司的《独立董事制度》、《总经理工作细则》已经制定并执行，但未经董事会审议批准，不符合法定程序。 ④股东大会授权委托书不规范。（3）针对上述问题，公司董事会认真对待，完成了以下整改： ①关于《公司章程》还未按照《上市公司章程指引（2006 年修订）》予以修改完善的问题至本报告披露当日，尚未整改完成。针对《公司章程》修订的问题，公司已按照《上市公司章程修改指引（2006年修订）》拟制出修改稿，已在2007 年4月19 日召开的四届四次董事会、5月25日召开的四届五次董事会上讨论，待股东方参阅完成后提出意见，完成正式稿后，通过董事会决议后提交股东大会审议。 ②关于之前有未及时通过股东大会、未按要求进行评估的问题，已在 2007 年 8 月 29 日前完成整改。详见本节“5.公司在报告期内收到整改意见函的整改情况中关于问题①”部分。 ③关于公司部分关联交易事项披露不细致的问题，已在2007年8月29日前完成整改。详见本节“5.公司在报告期内收到整改意见函的整改情况中关于问题②”部分。 ④关于公司部分董事、监事薪酬的审议程序和披露不规范的问题，公司已在 2007年2月9 日披露的2006年年报中按相关要求进行披露，在之后的年报披露中也将严格按照要求披露。公司已在2007年4月19 日四届四次董事会上讨论，现已将部分董事、监事薪酬的意见提交给外方股东征求意见，将尽快提交股东大会审议。 ⑤关于公司监事会组成不符合法律规定的问题，已在2007年8月29日前完成整改。详见本节“5.公司在报告期内收到整改意见函的整改情况中关于问题④”部分。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 ⑥关于公司董事会无设立下属委员会的问题，已在2007年8月29 日前完成整改。公司在第四届董事会第六次会议上审议通过了董事会下设四个委员会的提案。制订出各委员会的组成框架，并按照法律、法规要求制订了各委员会的各项职责，确定了各专业委员会成员。 ⑦关于经理层任期经营目标责任制，奖惩措施不完善的问题，已由董事会薪酬考核委员会制定相关制度，现正在征询相关意见，待最后定稿后提交董事会审核。 ⑧关于向大股东及其控制人提供非公开信息的问题，公司已在 2007 年 8 月 29日披露的公司公告[2007-54]号《深圳赛格三星股份有限公司治理自查报告》中对公司向大股东、实际控制人报送本公司的未公开信息进行披露；从本年起公司将严格按相关规定在年度报告中披露向大股东方及其实际控制人报送未公开信息的情况；公司按照《关于对上市公司向大股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范行为加强监管的补充通知》（深证局公司字[2007]39号）的规定报送相关文件至深圳证监局。该事项现已整改完成。 ⑨关于公司制度建设不完善的问题，公司已修改了《信息披露事务管理制度》，进一步完善了信息披露的档案管理、未公开信息保密措施、内幕信息知情人的范围和保密责任、对重大事件和未公开信息的传递、审核、披露的规定；制定了《内部审计规定》、《非公开信息知情人保密制度》、《内部信息知情人报备制度》，完善了公司财务管理和会计核算的内部控制及监督机制；董事、监事、高管人员履行职责的相关记录和保管规定在相关议事规则和工作细则中予以详细规定。以上制度经公司2007年 10月29日召开的第四届董事会第六次临时会议审议通过。相关制度在通过审议之后即刻生效。该事项已整改完成。 ⑩关于部分制度的制定不符合程序的问题，公司第四届董事会第六次临时会议审议通过《独立董事制度》、《总经理工作细则》。该事项现已整改完成。 11 ○关于股东大会授权委托书不规范的问题，公司自 2007 年第一次临时股东大会开始使用符合要求的授权委托书。该事项现已整改完成。 7.年报编制过程中独立董事和审计委员会的履职情况（1）独立董事在编制过程中的履职情况公司独立董事在公司2007年年报的编制和披露过程中，切实履行独立董事深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告的责任和义务，勤勉尽责。于2008年2月27 日在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议审议年报前，独立董事与年审注册会计师见面，就审计工作情况进行了沟通。（2）董事会审计委员会在编制过程中的履职情况审计委员会与会计师事务所协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排；并督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。审计委员会于 2007 年 1 月5日，在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，形成《第四届董事会审计委员会审阅07年度公司编制的财务会计报表意见》；在年审注册会计师进场后，审计委员会成员与年审注册会计师进行了有效的沟通，并于 2008 年3月5 日召开了公司董事会审计委员会第二次会议，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，并形成了审议通过《关于公司2007 年度财务会计报表的决议》；同时，审计委员会审阅了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告，并形成了《聘请北京立信会计师事务所为我公司2008 年度会计报表审计单位的决议》。（二）独立董事履行职责情况报告期内，公司独立董事人数为3人，三位独立董事自任职以来，认真参加了公司董事会和股东大会，并对各项议案发表了意见。独立董事出席董事会的情况应参加次数亲自出席委托出席缺席姓名（次）（次）（次）（次）雷铣 11 10 1 0 李秉心 11 9 2 0 陈杰平 11 10 1 0 三位独立董事通过现场工作或与董事会秘书询问、沟通，对公司的生产经营情况进行了了解和掌握，对公司重大事宜听取了专门报告。三位独立董事在年报的编写过程中认真履行职责，在年审会计师进场审计前以及年审会计师出具初审计意见后与年审会计师见面会谈，就年审工作的开展部深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告署以及在年审中发现的问题进行沟通。三位独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其它事项未提出异议，对公司发生的凡需要独立董事发表意见的重大关联交易和其它重大事项均进行了仔细审核，并出具了书面的独立董事意见函。（三）公司与各法人股东的五分开情况公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与各法人股东完全分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司从事的业务完全独立于各法人股东，公司与各法人股东之间不存在同业竞争的情况；公司人员独立，公司的经营班子成员、财务负责人和董事会秘书不在各法人股东单位担任任何职务；公司组织机构独立，公司内部机构独立运作，公司及其职能部门与各法人股东及其职能部门之间不存在上下级关系；公司财务独立，公司建立了健全的财务、会计管理制度，独立核算。公司的资产独立，权属清晰。（四）公司存在的治理非规范情况 1.公司在报告期内存在治理非规范情况。公司大股东深圳赛格股份有限公司、深圳市赛格集团有限公司是深圳国资委实际控制的法人，根据国资委的相关要求执行产权报告制度；公司大股东三星康宁（马来西亚）有限公司、三星康宁投资有限公司是韩国三星控制的法人，根据三星总部的要求公司向其报送公司财务资料。股东方、实际控制人要求公司报送信息旨在了解公司的经营状况，未对公司独立性进行干扰。 2.公司向大股东、实际控制人提供的财务信息的情况。报告期内公司根据国务院国资委文件（国资厅评价【2003】23 号）《关于国资委监管企业编报阅读企业财务快报有关事项的通知》，每月初以公司上月财务报表为准，用网上平台直接报送的形式向赛格方股东实际控制人深圳市国资委报送上月财务快报；以传真方式向公司大股东深圳赛格股份有限公司报送上月资产负债表、利润表；经财务部门逐级审批，报公司领导批准后以人工报送方式，向公司大股东深圳市赛格集团有限公司报送上月资产负债表、利润表。根据三星总部要求了解在华所有参股及控股企业投资的财务及经营状况的要求，公司以上月深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告财务报表为准每月初以电子邮件方式向三星方股东的股东三星康宁精密玻璃株式会社报送上月Monthly report、SCH-ABC。 3.接受大股东或实际控制人对公司高层和中层管理人员任免的情况。报告期内没有发生大股东或实际控制人对公司高层和中层管理人员任免的情况。 4.大股东及实际控制人对公司具体项目进行审计、资产购买或处置以及对外投资项目进行审批的情况。报告期内公司没有发生重大项目、资产购买或处置及对外投资的事项发生。（五）内部控制自我评价 1.综述公司自成立以来积极按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，不断制定、修改和完善公司的各项制度、规定以及岗位运行指针等文件，建立和完善符合现代企业管理要求的公司法人治理结构。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《总经理工作细则》、《关联交易决策管理制度》、《投资者关系管理办法》、《董事会发展战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《内幕信息知情人员报备制度》、《内部审计规定》、《非公开信息知情人保密制度》、《信息披露管理制度》、《印章管理指针》、《外来文件管理指针》等规章制度及办法。公司还按要求建立了董事会下设了战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会，进一步完善法人治理结构。并且按照董事会要求，不定期召开各委员会会议。公司还设有专职的监察部门，检查审计部门采取定期与不定期相结合的方法对公司内的相关部门进行监督审查，及时发现或者防范问题的发生。通过法人治理相关制度、体制等的设置和建立，同时结合公司内部的相关运行指针和控制制度，目前公司规范治理的规章制度基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，公司将继续按照相关法规及上级监管部门的要求不断完善内部控制制度，确保公司各环节良性运转，规范工作。我公司内部控制组织架构如下：深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 2.重点控制公司没有控股子公司，在报告期内没有对外担保、募集资金、重大投资活动。（1）公司关联交易的内部控制情况公司关联交易遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公正、公开的原则，没有损害公司和其他股东的利益。关联交易的审批权限、审议程序及回避表决严格按照《公司章程》等规章制度文件的规定执行。（2）公司信息披露的内部控制公司建立了《信息披露管理制度》，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反《内部控制指引》、公司《信息披露管理制度》的情形发生。 3.内部控制存在的问题和整改公司自成立以来，自身的管理水平在不断提高，公司的内控水平也应不断提高与强化，在此方面公司认为在以下方面还需继续努力完善。（1）公司在报告期内成立了董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计委员会，并制定了相应的工作细则，但各委员会的工作处在起步阶段，相应的工作深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告还没有行之有效的开展起来。并且相关细则的制定还有待实际工作开展来检验其合理适用性。公司在现有制度的基础上有效发挥其作用的同时，借鉴其他上市公司的经验使其发挥更有效的作用，同时不断修订相关制度文件，并在实际中探索新办法和新措施，充分发挥董事会各专门委员会的作用，以提高公司决策水平，提升公司治理水平。（2 ）公司在报告期内集中制定了相关制度、细则及办法等，对于相关公司制度可能和相关工作的实际运行有差异，在以后的工作中还需不断修订与完善。公司报告期内制定的相关制度文件都是新建立起来的，理论和实际的差异不可避免的存在，可能导致部分文件在具体操作上有困难或者起不到应有的作用，这些都需要公司在法人治理工作中不断的实践并发现，之后去完善修改或者制定切实可行、行之有效的制度文件，使之对公司的治理起到应有的规范和促进。 4.总评综上，公司的内部控制已基本建立健全，能够基本适应公司目前的法人治理结构及相关的管理活动要求。公司将继续按照相关法规和监管部门的要求、意见，不断完善内部控制活动，强化监督机制，加大执行力度，促进公司的良性运转，将公司建设成为法人治理结构优秀企业。（六）对高级管理人员的考评及激励机制公司董事会每年根据个人业绩及公司效益挂钩的原则对高级管理人员进行考评并进行奖励。第六节股东大会情况简介（一）报告期内股东大会的通知、召集、召开情况 1.年度股东大会的通知、召集、召开情况 2007 年 5 月 26 日，公司在《证券时报》刊登《公司关于召开 2006 年年度股东大会的通知》。公司于2007年6月28日上午9 ：30时在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室如期召开了2006年年度股东大会。 2.临时股东大会的通知、召集、召开情况深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 2007 年 10 月 8 日，公司通过《证券时报》刊登《公司关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通知》。公司于2007年11月8日上午9 ：30时在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室如期召开了2007年第一次临时股东大会。 2007年10月8日，公司通过《证券时报》刊登《董事会关于召开公司股权分置改革事项的2007年第二次临时股东大会暨相关股东会的通知》。公司于2007 年11月8日下午2 ：00时在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室如期召开了 2007年第二次临时股东大会。（二）报告期内股东大会决议 1.2006年年度股东大会决议 ①《2006年董事会工作报告》 ②《2006年监事会工作报告》 ③《2006年利润分配预案》 ④《主营业务所涉与三星康宁方经常性关联交易的议案》 ⑤《主营业务所涉与赛格方经常性关联交易的议案》 ⑥《2007年公司经营计划》 ⑦《公司资产处置的议案》 2.2007年第一次临时股东大会决议《关于修改<公司章程>的议案》 3.2007年第二次临时股东大会决议会议审议通过了公司股权分置改革方案第七节董事会报告（一）公司经营状况的回顾 1.经营状况概括公司属电子元器件制造业，是国内 CRT 大型制造企业，主要从事 CRT 玻璃壳及STN-ITO镀膜玻璃的制造和销售。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 2007年CRT行业继续受到高端的FPD 产品快速渗透的影响，行业竞争十分激烈，全球玻壳行业战略调整加剧。上半年因CRT产品价格大幅度下降，能源、有色金属价格急剧上升，公司客户开工率不足，市场需求减少，导致公司在上半年CRT产品产销量下降和开工率不足；镀膜产品由于前期相关认证工作的拖延，造成销售量未达到预期，公司上半年出现1.65亿元亏损。面对十分严峻的外部环境，公司积极应对，通过技术革新、开发、引进低成本玻璃配方、寻找可替代低价新型能源、严格控制期间费用等多种有效手段降低生产成本和不断开发新产品、拓展销售市场、提高产品的产销量、扩大市场占有率等措施提升公司竞争力，始终保持行业最高竞争力。 ☆ 07 年第 3 季度开始，随着行业战略调整和重组的深入，CRT 产品开始出现供不应求。从8月份开始，公司CRT生产线满负荷运转，产销量增加，部分产品提价，同时公司前期成本节俭、新品开发等活动开始初显成效。9月份公司已开始实现盈利；镀膜产品认证工作完成，产、销售量达项目设计水平。由于上半年的亏损额较大，虽然从第3季度开始，经营情况有所好转，但公司全年仍然亏损 1.92亿。单位：（人民币）元项目 2007 年 2006 年同比增减（％）主营业务收入 1,816,543,269.20 2,014,710,048.39 -9.84% 主营业务利润 261,670,682.33 364,974,524.46 -28.30% 净利润 -192,006,949.32 46,854,847.46 -509.79% 变动原因： ①公司主营业务收入与去年同期相比减少的原因是上半年 CRT 产品价格一直在低位徘徊，公司开工率不足，市场需求减少导致公司产品产销量下降、主营业务收入下降。 ②公司的主营业务利润与去年同期相比有所下降的原因是公司所属的 CRT 行业受到高端的FPD产品的影响，玻壳产品价格持续下降，动力、能源以及原材料涨价，导致公司的生产销售成本上升，致使公司主营业务利润的下降。 ③报告期内净利润与去年同期相比减少的原因是，市场需求减少开工率不足，公司产品产销量下降。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 2、公司主营业务及其经营状况公司主营业务为彩色显像管、显示管玻壳的设计、制造和销售。报告期内，公司产品生产销售情况如下: 2007年产量 2007年销量产销率屏产品（万只） 1,824 1,826 100.09% 锥产品（万只） 1,506 1,549 102.81% STN-ITO镀膜 347.4 326.5 93.68% 玻璃（万片）公司生产玻壳屏产品 1,824 万只，比上年同期下降了 10.88%，生产玻壳锥产品 1,506 万只，比上年同期下降了 10.49%；销售玻壳屏产品 1,826 万只，比上年同期下降了5.19%，销售玻壳锥产品1,549万只，比上年同期下降了6.3%。本年度实现产品销售收入 181,654.33 万元，产品销售成本 155,371.00 万元，净利润-19,200.69万元。本年度毛利率为14.17%，比上年同期降低了4.01 个百分点。主要因为公司产品价格总体下降,重油价格上涨,原材料价格上涨导致生产成本增加。报告期内，公司主营业务利润主要来自玻壳产品的生产和销售。 3、主营业务收入分地区情况表单位：（人民币）元营业收入比上年增减地区营业收入(07.01-12) 营业收入(06.01-12) （％）广东省 1,054,576,954.20 1,177,782,505.49 -10.46 天津市 269,756,965.56 341,156,494.03 -20.93 湖南省 76,557,707.46 81,044,271.87 -5.54 江苏省 35,528,562.49 104,706,490.16 -66.07 国内其他 45,008,542.55 21,399,759.38 110.32 出口 335,114,536.94 288,620,527.46 16.11 4、主要客户情况单位：（人民币）元深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告前五名销售客户销售金额合计 1,409,166,742.48 占销售总额比重 77.57% 5、报告期内公司产品结构及盈利能力发生重大变化报告期内，公司主要产品结构没有发生变化，公司盈利能力依然不高。主要原因是玻壳行业严峻的环境依然未改变，能源、原材料价格一直攀高不下，致使公司产品毛利率水平和盈利能力一直在低位。 6、报告期内公司资产构成变化情况单位：（人民币）元项目 2007 年 2006 年同比增减(％) 应收账款 318,576,172.49 257,221,522.00 23.85% 存货 151,901,598.91 182,720,240.63 -16.87% 长期股权投资固定资产 2,509,999,297.63 2,796,630,441.86 -10.25% 在建工程 1,147,644.15 21,560,090.12 -94.68% 短期借款 376,300,000.00 261,050,000.00 44.15% 长期借款占总 23.26 26.01 -10.55% 资产的比重(%) 营业费用 78,077,756.03 75,816,459.53 2.98% 管理费用 313,909,621.95 242,776,742.01 29.30% 财务费用 105,128,702.56 102,394,227.17 2.67% 所得税 2,124,225.98 10,617,870.98 -79.99% 变动原因： ①应收帐款余额增加主要系四季度市场回暖,销售增加,导致应收帐款增加。 ②存货减少主要原因是从四季度开始市场需求增加以及公司加强存货管理，控制存货周转成本所致。 ③本年减少固定资产主要系正常计提折旧所致。 ④在建工程减少主要系 STN 项目的 CS1 线竣工结转及日常经营投资结转所致。 ⑤短期借款增加主要是为了置换他行长期借款所致。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 ⑥长期借款减少主要系偿还本年长期借款所致。 ⑦营业费用增加主要系产品出口比例上升，出口运输费用增加所致。 ⑧管理费用增加主要系本期因上半年开工不足造成的停产损失增加所致。 ⑨财务费用增加主要系本年度内央行连续上调利息所致。 ⑩所得税减少主要系公司税前利润减少所致。目前、随着玻壳产品供不应求，目前我公司正全线满负荷生产，加大产出，满足市场的需求。公司生产经营情况正常，生产设备运行良好，公司通过对设备技术的改进，提高了生产设备使用效率，通过开展成本节减活动，降低产品成本。 7、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 2007年，公司的经营活动正常，流入现金1,648,001,509.82元，同比下降 19.16％，主要是因为公司本年因销售减少导致货款回收减少。流出现金 1,445,025,250.94 元，同比下降 3.85％，主要是因为原料采购减少导致支付的材料款减少。本期投资活动产生现金流入 12,006,942.74 元，同比下降了 91.64％，主要是因为公司本年政府补助减少及无大额闲置资产的处置收入，流出现金 66,924,721.53元，同比下降59.88％，主要是因为STN项目CS2线款项已于2006 年基本结清。本期筹资活动产生的现金流入 1,399,523,572.93 元，同比下降 12.77％，主要是因为公司本年内在银行授信额度内循环使用借款减少，流出现金 1,518,825,129.26元，同比下降29.58％，主要是因为公司本年内循环偿还银行借款减少。 8、公司未控股或参股其它公司。（二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局就行业的整体发展趋势而言，行业的结构调整将继续进行，产品原材料成本不断提高，市场竞争格局依然激烈。 2、公司发展战略及2008年的经营计划为在激烈的市场竞争中谋求生存和发展，2008 年公司将充分利用北京奥运深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告和国家组织家电下乡优惠鼓励政策带来的商机。进一步优化产品结构，充分发挥公司在品种、技术、生产效率、质量等方面的竞争优势，进一步改造生产设备，减少能耗，强化公司内部管理，挑战极限成本，来实现公司的可持续发展。2008 年公司主要目标为销售 2,384 万只屏产品，1,838 万只锥产品，STN-ITO 镀膜玻璃713.3万片。公司在2008年内扭转亏损局面。 3、对未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的因素分析 FPD迅速扩张带来的CRT需求减少及CRT供过于求导致的降价压力；人民币持续升值，出口收益率降低；国际油价可能持续保持高位运行及受国内加大矿产监管影响，原材料价格上升，而导致制造成本上升。（三）报告期内的投资情况 1.报告期内公司没有募集资金投资项目。 2.报告期内公司没有非募集资金投资的重大项目。（四）会计师事务所意见经北京立信会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留审计意见。（五）董事会本次利润没有分配或资本公积金转增股本预案（六）报告期内董事会日常工作 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容，报告期内公司董事会共召开 11 次会议，其中5次以通讯方式召开，共形成31项决议。（1）第四届董事会三次会议于2007年2月7 日在赛格三星第一会议室召开，会议审议通过了： ①《公司2006年年度报告及其摘要》 ②《公司2006年利润分配预案》 ③《公司2007年经营计划》 ④《公司关于主营业务所涉与赛格关联方经常性关联交易事项的议案》 ⑤《公司关于主营业务所涉与三星康宁关联方经常性关联交易事项的议案》 ⑥《2006年董事会工作报告》深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 ⑦《关于向交通银行申请2亿元人民币综合授信额度的决议》 ⑧《证监局专项检查的整改方案》并将相关内容公告于2007年2月12 日的《证券时报》。（2）第四届董事会第一次临时会议于2007年3月1 日以通讯方式召开，会议审议通过了： ①《公司2006年年度报告更正事项》 ②《关于向招商银行申请1.5亿元人民币法人账户透支额度的议案》并将相关内容公告于2007年3月2 日的《证券时报》。（3）第四届董事会第四次会议于2007年 4月19日在赛格三星第一会议室召开，会议审议通过了《公司2007年第一季度报告及其摘要》，并将报告公告于 2007年4月21 日的《证券时报》。（4）第四届董事会第五次会议于2007年 5月25日在赛格三星第一会议室召开，会议审议通过了 ①《关于召开2006年度股东大会的议案》 ②《关于公司专项治理活动工作自查报告和整改计划的议案》并将相关内容公告于2007年5月26 日的《证券时报》。（5）第四届董事会第二次临时会议于2007年 6 月 28 日以通讯方式召开，会议审议通过了《关于建立<深圳赛格三星股份有限公司信息披露管理制度>的决议》并将相关内容公告于2007年6月29 日的《证券时报》。（6）第四届董事会第六次会议于2007年 8月13日在赛格三星第一会议室召开，会议审议通过了 ①《公司2007年半年度报告》 ②《关于向股东大会提请审议续聘立信会计师事务所为我公司审计会计师事务所的议案》 ③《关于建立董事会下设委员会的议案》 ④《关于向中国银行申请7亿元人民币综合授信额度的议案》 ⑤《关于2006年公司经营班子年度奖励的议案》并将相关内容公告于2007年8月16 日的《证券时报》。（7）第四届董事会第三次临时会议于2007年 8 月 27 日以通讯方式召开，会议审议通过了《关于向中国银行提供9亿元固定资产投资贷款抵押担保的的决深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告议》并将决议公告于2007年8月31 日的《证券时报》。（8）深圳赛格三星股份有限公司第四届董事会第四次临时会议于 2007 年 9月28日在赛格三星第一会议室召开，会议审议通过了 ①《关于修改公司章程的议案》 ②《关于公积金转增股本的议案》 ③《关于召开2007年第一次临时股东大会的议案》并将相关内容公告于2007年10月8日的《证券时报》。（9）深圳赛格三星股份有限公司第四届董事会第五次临时会议于 2007 年 10月16日在赛格三星第一会议室召开，会议审议通过了 ①《公司2007年三季度报告》 ②《公司公积金转增股本的修正议案》 ③《公司2007年上半年度审计报告》并将相关内容公告于2007年10月17日、22日的《证券时报》。（10）深圳赛格三星股份有限公司第四届董事会第六次临时会议于 2007 年10月30日以通讯方式召开，会议审议通过了 ①《关于向中国银行申请延期7亿元人民币综合授信额度的议案》 ②《公司治理专项活动整改报告》 ③为进一步完善公司治理结构，公司根据深交所发布的《上市规则》以及本公司《公司章程》等法律法规，制定了14项公司制度并将相关内容公告于2007年10月31日的《证券时报》。（11）深圳赛格三星股份有限公司第四届董事会第七次临时会议于 2007 年以通讯方式召开，会议审议通过了 ①《向交通银行申请对2亿元人民币的综合授信额度续签的议案》 ②《向友利银行申请贷款额度展期的议案》 2.董事会对股东大会决议的执行情况报告期内董事会及时、全面地执行了公司股东大会决议：（1）2006年年度股东大会 2007 年 5 月 26 日，公司在《证券时报》刊登《公司关于召开 2006 年年度深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告股东大会的通知》。公司于2007年6月28日上午9 ：30时在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室如期召开了 2006 年年度股东大会，会议审议通过了如下决议： ①《2006年董事会工作报告》 ②《2006年监事会工作报告》 ③《2006年利润分配预案》 ④《主营业务所涉与三星康宁方经常性关联交易的议案》 ⑤《主营业务所涉与赛格方经常性关联交易的议案》 ⑥《2007年公司经营计划》 ⑦《公司资产处置的议案》（2）2007年第一次临时股东大会 2007 年 10 月 8 日，公司通过《证券时报》刊登《公司关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通知》。公司于2007年 11月8日上午9 ：30时在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室如期召开了 2007 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》。（3）2007年第二次临时股东大会 2007年10月8日，公司通过《证券时报》刊登《董事会关于召开公司股权分置改革事项的2007年第二次临时股东大会暨相关股东会的通知》。公司于2007 年11月8日下午2 ：00时在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室如期召开了 2007年第二次临时股东大会，会议审议通过了公司股权分置改革方案。 3.董事会下设委员会会议召开情况战略委员会于2007年 11月8日上午11：00在赛格三星第一会议室召开，会议讨论了公司2008年发展事态等相关事项。审计委员会于2007年 8月13日上午11：30在赛格三星第一会议室召开，会议讨论了关于公司执行新会计制度工作的的相关事项。薪酬与考核委员会于2007年8月13日上午 11：30在赛格三星第一会议室召开，会议讨论了关于公司高管考核奖励的相关事项。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告第八节监事会报告一、2007 年度监事会的工作情况本年度公司监事会召开了7次监事会议： ① 第四届监事会第三次会议于2007年2月7 日在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室召开，会议审议通过了《公司2006年年度报告及其摘要》。 ② 第四届监事会第四次会议于2007年4 月 19日在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室召开，会议审议通过了《公司董事会对 2007 年第一季度报告通过的决议》。 ③ 第四届监事会第五次会议于2007年5 月 25日在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室召开，会议审议通过了《关于公司监事李盛洙先生辞职的议案》、《关于召开 2006 年度股东大会的议案》、《关于公司专项治理活动工作自查报告和整改计划的议案》。 ④ 第四届监事会第六次会议于2007年8 月 13日在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室召开，会议审议通过了《公司董事会对 2007 年半年度报告通过的决议》。 ⑤ 第四届监事会第一次临时会议于2007年 9月28日在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室召开，会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于公积金转增股本的议案》、《关于召开2007年第一次临时股东大会的议案》。 ⑥ 第四届监事会第二次临时会议于2007年10月16日在深圳赛格三星股份有限公司第一会议室召开，会议审议通过了《公司董事会对 2007 年第一季度报告通过的决议》、《公司公积金转增股本的修正议案》、《公司 2007 年上半年度审计报告》。 ⑦第四届监事会第三次临时会议于2007年 10月30日以通讯方式召开。会议审议通过了公司根据中国证监会发布的《上市公司监事会议事规则指引》、深交所发布的《上市规则》以及本公司《公司章程》制定的 15 项公司制度，《公司治理专项活动整改报告》。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告监事会列席了本年度的各次董事会议，对公司的经营决策和其它重大事项进行了监督。监事会认为，公司在 2007 年的经营和运作中合乎法律规范的要求，公司董事、经营班子执行公司职务时认真履行了公司股东大会的各项决议，勤勉尽责，未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司在 2007 年度的重大经营活动中，没有内幕交易。公司在2007年度发生的关联交易公平、公正，并遵循相关法规要求履行了必要的公示程序，没有损害上市公司利益。第九节重要事项（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项（二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。（三）报告期内发生的重大关联交易事项 1.关联交易方深圳赛格股份有限公司（以下简称“赛格股份”）成立于 1996 年 7 月，法定代表人张为民先生，注册资本 78,480 万元，主营电子信息产品投资项目经营及管理，涉外运输及仓储、电子配套服务业等。根据市场公平原则，本公司按市场价向该公司的子公司深圳赛格日立彩色显示器有限公司（以下简称“赛格日立”）销售玻壳，并以商业汇票结算。三星康宁精密玻璃株式会社（以下简称“三星康宁”）在韩国注册的有限公司，法定代表人李锡宰，主营生产经营液晶电视用基板玻璃、ITO靶材、等离子电视用胶片以及CRT电视用玻璃，是世界规模最大、技术领先的TFT-LCD用高质量基板玻璃生产商。本公司主要股东三星康宁投资有限公司及三星康宁（马来西亚）有限公司是其子公司。根据市场公平原则，本公司按市场价向该公司的关联公司深圳三星视界有限公司（以下简称“深圳三星视界”）、天津三星视界有限公司（以下简称“天津三星视界”）销售玻壳以及其它关联公司销售产品，并以商业汇票结算。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 2．销售货物、采购货物、接受劳务的关联交易 ①报告期内，公司向三星康宁精密玻璃株式会社采购货物及接受劳务合计 8,524.71万元。占同类交易的金额比例的7.6％。 ②报告期内，公司按市场价向深圳三星视界销售产品合计 894,467,557.66 元，占报告期内产品销售收入的49.24% ③报告期内，公司按市场价向天津三星视界销售产品合计 269,756,965.56 元，占报告期内产品销售收入的14.85%。 ④报告期内，公司按市场价向SAMSUNG SDI AMERICA INC销售产品合计97， 984，404.38元，占报告期内产品销售收入的5.39%。 ⑤报告期内，公司按市场价向 SAMSUNG SDI MALAYSIA.,LTD 销售产品合计 55,586,898.28元，占报告期内产品销售收入的3.06%。 ⑥报告期内，公司按市场价向 SAMSUNG SDI BRASIL.,LTD 销售产品合计 52,347,507.09元，占报告期内产品销售收入的2.88%。 ⑦报告期内，公司按市场价向东莞三星视界有限公司销售产品合计28，016， 085.52元，占报告期内产品销售收入的1.54%。 ⑧报告期内，公司按市场价向 SAMSUNG SDI CO,.LTD 销售产品合计 20,358,237.07元，占报告期内产品销售收入的1.12%。 ⑨报告期内，公司按市场价向SAMSUNG SDI HUNGARY,.LTD销售产品合计7， 966，744.40元，占报告期内产品销售收入的0.44%。 ⑩报告期内，公司按市场价向赛格日立销售产品合计3，688，162.20元，占报告期内产品销售收入的0.20%。公司所生产的玻壳产品与深圳三星视界及天津三星视界所生产的彩管产品是同一行业内的上下游产品，公司与深圳三星视界及天津三星视界是配套建设的企业，公司按双方约定价格向深圳三星视界及天津三星视界销售玻壳产品。公司与深圳三星视界及天津三星视界的关联交易对公司利益未构成损害。 3．公司与关联方的债权、债务往来公司与关联方深圳三星视界、天津三星视界、赛格日立、SAMSUNG SDI AMERICA INC、韩国三星康宁精密玻璃株式会社之间为正常的销售货物债务往来，深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告不存在对外担保情况。 4.其它重大关联交易报告期内，公司向韩国三星康宁精密玻璃株式会社支付技术提成费合计 79,077,300.26元。（四）重大合同及其履行情况 1.公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2.公司未向其它公司提供担保。 3.报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4.其它重大合同公司与三星康宁之间于 1998 年 6 月 26 日签署的《技术转让与许可协议》的履行情况报告期内，依据公司与三星康宁之间签署的《技术转让与许可协议》公司共向三星康宁支付技术提成费79,077,300.26元。（五）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。（六）公司聘任会计师事务所情况报告期内，公司聘任会计师事务未发生变化，仍为北京立信会计师事务所。报告期内，公司应支付给北京立信会计师事务所2007度会计报告审计费35万元，截止2007年12月31日尚未完全支付。（七）报告期内，公司及公司董事会、董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。（八）报告期初和期末没有非经营性资金占用额深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告（九）2007 年全年没有需清欠的项目（十）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1.公司没有证券投资活动。 2.公司没有持有其他上市公司股权。 3.公司没有持有非上市金融企业股权。 4.公司没有买卖其他上市公司股份的情况。（十一）公司外资股股东的控股股东名称发生变化公司股东三星康宁投资有限公司、三星康宁（马来西亚）有限公司的控股股东三星康宁株式会社在 2007 年底履行合并相关法律手续。合并后的公司名称为三星康宁精密玻璃株式会社, 生产经营液晶电视用基板玻璃、ITO靶材、等离子电视用胶片以及CRT电视用玻璃。（十二）本报告期至本报告披露期间公司完成了股权分置改革公司2007年的二次临时股东大会审议通过了公司股权分置改革的决议，至 2008年1月14 日公司股票复牌，完成了公司股权分置改革工作。公司股权分置改革工作以截至 2007 年 6 月 30 日的资本公积金和总股本为基础，向流通股股东转增 103,563,697 股（相当于每 10 股转增 4.602831 股）；向公司部分非流通股东三星康宁投资有限公司、三星康宁（马来西亚）有限公司两家非流通股东分别转增 4,301,128 股和 2,836,122 股（相当于每 10 股转增 0.256084股）。实施股权分置改革方案的股份变更登记日：2008 年 1 月 11 日。 2008年1月14日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。第十节财务报告深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告深圳赛格三星股份有限公司审计报告京信审字[2008]555 北京立信会计师事务所 BEIJING SHU LUN PAN CPA CO., LTD. 地址：中国北京东长安街10 号长安大厦三层 Address: 3th/F Beijing Tower, No.10 East Changan Avenue, Beijing, China 邮政编码： 100006 Postcode: 100006 电话： 86-10-65263615 65263616 Telephone: 86-10-65263615 65263616 传真： 86-10-65130555 Fax: 86-10-65130555 深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告审计报告使用责任京信审字[2008] 555 号告仅供委托人及其提交的第三者按本报告书《业务约定书》中所述之审计目的使用。委托人及第三者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无关。北京立信会计师事务所有限公司二○○八年三月二十日深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告审计报告京信审字[2008]555号深圳赛格三星股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳赛格三星股份有限公司（以下简称赛格三星）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表，2007年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是赛格三星管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，赛格三星财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了赛格三星2007年12月31日的财务状况以及 2007年度的经营成果和现金流量。北京立信会计师事务所中国注册会计师：有限公司中国注册会计师: 中国 ● 北京二○○八年三月二十日深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告资产负债表 ☆ 会企01 表截止日期：2007 年12月 31 日编制单位：深圳赛格三星股份有限公司单位：人民币元行负债和所有者权益资产期末余额年初余额行期末余额年初余额次 (或股东权益) 次流动资产： 1 流动负债： 40 货币资金 2 39,423,015.85 10,774,366.31 短期借款 41 376,300,000.00 261,050,000.00 交易性金融资产 3 - - 交易性金融负债 42 - - 应收票据 4 200,821,795.63 121,757,381.76 应付票据 43 121,175,178.81 108,394,735.21 应收账款 5 318,576,172.49 257,221,522.00 应付账款 44 110,205,939.65 118,154,353.28 预付款项 6 28,012,205.41 28,193,404.16 预收款项 45 2,865,396.78 1,426,276.50 应收股利 7 - - 应付职工薪酬 46 10,066,406.03 6,879,180.83 应收利息 8 - - 应交税费 47 11,677,159.54 20,269,221.28 其他应收款 9 21,003,032.07 42,025,658.29 应付利息 48 2,466,721.28 2,115,514.03 存货 10 151,901,598.91 182,720,240.63 应付股利 49 - 2,203,880.90 其中：消耗性生物资产 11 - - 其他应付款 50 123,694,872.09 94,316,435.36 一年内到期的非流动 13 - - 预计负债 52 - -资产一年内到期的非其他流动资产 14 - - 53 - - 流动负债流动资产合计 15 759,737,820.36 642,692,573.15 其他流动负债 54 - - 非流动资产： 16 流动负债合计 55 758,451,674.18 614,809,597.39 可供出售金融资产 17 - - 非流动负债： 56 持有至到期投资 18 - - 长期借款 57 800,000,000.00 950,000,000.00 投资性房地产 19 - - 应付债券 58 - - 长期股权投资 20 - - 长期应付款 59 - - 长期应收款 21 - - 专项应付款 60 - - 固定资产 22 2,509,999,297.63 2,796,630,441.86 递延所得税负债 61 - - 在建工程 23 1,147,644.15 21,560,090.12 其他非流动负债 62 - - 工程物资 24 - - 非流动负债合计 63 800,000,000.00 950,000,000.00 固定资产清理 25 - - 负债合计 64 1,558,451,674.18 1,564,809,597.39 深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告所有者权益(或股东生产性生物资产 26 - - 65 权益)：油气资产 27 - - 实收资本（或股本） 66 785,970,517.00 785,970,517.00 无形资产 28 65,821,252.42 77,508,212.10 资本公积 67 634,784,876.14 634,784,876.14 开发支出 29 - - 盈余公积 68 155,636,326.15 155,636,326.15 商誉 30 - - 未分配利润 69 304,167,697.12 511,894,056.78 长期待摊费用 31 100,893,224.44 111,167,978.66 减：库存股 70 - - 所有者权益(或股东递延所得税资产 32 1,411,851.59 3,536,077.57 71 1,880,559,416.41 2,088,285,776.07 权益)合计其他非流动资产 33 - - 少数股东权益 72 - - 非流动资产合计 34 2,679,273,270.23 3,010,402,800.31 外币报表折算差额 73 - - 负债和所有者(或股资产总计 35 3,439,011,090.59 3,653,095,373.46 74 3,439,011,090.59 3,653,095,373.46 东权益)合计 #REF! #REF! 法人代表：胡建平财务负责人：李兴洙制表人：李海俭深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告利润表会企02表会计年度：2007 年度编制单位：深圳赛格三星股份有限公司单位：人民币元项目行次本年金额上年金额一、营业收入 1 1,835,024,211.49 2,024,784,654.64 减：营业成本 2 1,571,600,295.31 1,658,191,857.70 营业税费 3 1,162,565.69 1,381,693.52 销售费用 4 78,077,756.03 75,816,459.53 管理费用 5 313,909,621.95 242,776,742.01 财务费用（收益以“－”号填列） 6 105,128,702.56 102,394,227.17 资产减值损失 7 -13,959,682.51 24,987,632.68 加：公允价值变动净收益（净损失以“－”号填列） 8 - - 投资净收益（净损失以“－”号填列） 9 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10 -220,895,047.54 -80,763,957.97 加：营业外收入 11 33,253,310.46 144,531,716.79 减：营业外支出 12 2,240,986.26 2,896,738.46 其中：非流动资产处置净损失（净收益以“—”号填列） 13 2,230,101.23 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15 -189,882,723.34 60,871,020.36 减：所得税 16 2,124,225.98 10,617,870.98 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17 -192,006,949.32 50,253,149.38 五、每股收益： 18 - - （一）基本每股收益 19 -0.2443 0.0600 （二）稀释每股收益 20 -0.2443 0.0600 #REF! #REF! 法人代表：胡建平财务负责人：李兴洙制表人：李海俭深圳赛格三星股份有限公司 S H E N Z H E N S E G S A M S U N G G L A S S C O . , L T D . 2 0 0 7 年年度报告所有者权益(股东权益)变动表编制单位：深圳赛格三星股份有限公司会计年度：2007 年度单位：人民币元法人代表：胡建平财务负责人：李兴洙深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告现金流量表会计年度：2007 年度编制单位：深圳赛格三星股份有限公司单位:人民币元行项目本年金额上年金额次一、经营活动产生的现金流量： 1 1,575,236,828.31 1,973,170,123.07 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,689,029.67 220,277.80 收到的税费返还 3 71,075,651.84 65,300,851.24 收到其他与经营活动有关的现金 4 1,648,001,509.82 2,038,691,252.11 经营活动现金流入小计 5 1,015,699,735.86 1,034,240,560.54 购买商品、接受劳务支付的现金 6 81,044,709.17 87,537,927.97 支付给职工以及为职工支付的现金 7 105,585,027.18 139,506,714.77 支付的各项税费 8 242,695,778.73 241,729,882.10 支付其他与经营活动有关的现金 9 1,445,025,250.94 1,503,015,085.38 经营活动现金流出小计 10 202,976,258.88 535,676,166.73 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 12 - - 收回投资收到的现金 13 - - 取得投资收益收到的现金 14 172,500.00 143,690,704.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 15 - 回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 16 11,834,442.74 额 - 收到其他与投资活动有关的现金 17 12,006,942.74 143,690,704.65 投资活动现金流入小计 18 66,924,721.53 166,817,838.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 19 - 付的现金 - 投资支付的现金 20 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 21 - 额 - 支付其他与投资活动有关的现金 22 66,924,721.53 166,817,838.81 投资活动现金流出小计 23 -54,917,778.79 -23,127,134.16 投资活动产生的现金流量净额 24 三、筹资活动产生的现金流量： 25 - - 吸收投资收到的现金 26 1,399,523,572.93 1,595,600,000.00 取得借款收到的现金 27 - 8,815,512.00 收到其他与筹资活动有关的现金 28 1,399,523,572.93 1,604,415,512.00 筹资活动现金流入小计 29 1,428,910,000.00 2,063,800,000.00 偿还债务支付的现金 30 89,915,129.26 92,114,941.04 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 - 800,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 32 1,518,825,129.26 2,156,714,941.04 深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告筹资活动现金流出小计 33 -119,301,556.33 -552,299,429.04 筹资活动产生的现金流量净额 34 - - 四、汇率变动对现金的影响 35 28,756,923.76 -39,750,396.47 五、现金及现金等价物净增加额 36 7,700,195.41 47,450,591.88 期初现金及现金等价物余额 37 36,457,119.17 7,700,195.41 期末现金及现金等价物余额 38 1,575,236,828.31 1,973,170,123.07 行补充资料本年金额上年金额次 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 1 - - 净利润 2 -192,006,949.32 50,253,149.38 加：资产减值准备 3 -13,959,682.51 24,987,632.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 4 355,590,202.99 355,952,156.32 资产折旧无形资产摊销 5 11,686,959.68 10,787,565.54 长期待摊费用摊销 6 39,432,079.24 32,322,324.90 待摊费用减少（增加以“－”号填列） 7 - 772,345.14 预提费用增加（减少以“－”号填列） 8 - 354,611.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 9 2,119,573.63 -47,069,971.94 损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10 - 1,211,252.32 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 11 - - 财务费用（收益以“－”号填列） 12 72,546,919.44 83,299,429.04 投资损失（收益以“－”号填列） 13 - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14 2,124,225.98 -3,398,301.92 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 15 - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 16 34,592,831.47 39,233,563.36 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 17 -109,029,746.63 139,919,683.86 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 18 -120,155.09 -152,949,273.70 列）其他 19 经营活动产生的现金流量净额 20 202,976,258.88 535,676,166.73 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 21 - - 债务转为资本 22 - - 一年内到期的可转换公司债券 23 - - 融资租入固定资产 24 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 25 - - 现金的期末余额 26 36,457,119.17 7,700,195.41 深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告减：现金的期初余额 27 7,700,195.41 47,450,591.88 加：现金等价物的期末余额 28 - - 减：现金等价物的期初余额 29 - - 现金及现金等价物净增加额 30 28,756,923.76 -39,750,396.47 法人代表：胡建平财务负责人：李兴洙制表人：李海俭深圳赛格三星股份有限公司二○○七年度财务报表附注单位：人民币元一、公司的基本情况深圳赛格三星股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经深圳市人民政府批准，由深圳市赛格集团有限公司、深圳赛格股份有限公司、深业腾美有限公司、深圳市赛格进出口公司、深圳市赛格储运企业公司作为发起人，在原深圳中康玻璃有限公司基础上进行分立，并以募集方式向社会公众发行股票而于 1997 年 6 月 6 日正式设立的股份有限公司。2004 年 3 月 25 日经中华人民共和国商务部商资批[2004]310号文批准，领取商外资审 A 字[2004]003 号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，2004 年 6 月 14 日本公司领取企股粤深总字第 110627A 号企业法人营业执照，企业类型为中外合资股份有限公司。原深圳中康玻璃有限公司是一家专业化生产彩色显像管玻壳的企业，于 1989 年设立，1994 年开始生产，1995 年 10 月，经深圳市政府批准认定为高新技术先进技术企业，并一次性通过国内外权威认证机构 ISO9002 质量体系认证，是“八五”期间国家计划重点工程项目，是至 20 世纪 80 年代我国电子工业史上一次性投资最大的项目。本公司承接了原深圳中康玻璃有限公司的主要资产及业务，并享受原深圳中康玻璃有限公司的所有优惠政策。韩国三星康宁株式会社（现更名为“韩国三星康宁精密玻璃株式会社”）于 1998 年6 月26 日全资收购本公司股东深业腾美有限公司，间接持有本公司股权。三星康宁（马来西亚）有限公司于 2004 年 3 月 25 日收购了深圳市赛格集团有限公司 14.09 %的股权，本公司于 1998 年 9 月 24 日由深圳市赛格中康股份有限公司更名为深圳市赛格三星股份有限公司，于 2004 年 6 月深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 14 日由深圳市赛格三星股份有限公司更名为深圳赛格三星股份有限公司。目前公司经批准的经营范围包括：生产经营彩管玻壳及其材料、玻璃器材、平面显示器件玻璃及其材料。股权分置改革实施情况：公司以截至2007年6月30日的资本公积金和总股本为基础，向流通股股东转增103,563,697股（相当于每10股转增4.602831股）；向公司部分非流通股东三星康宁投资有限公司、三星康宁（马来西亚）有限公司两家非流通股东分别转增4,301,128股和 2,836,122股（相当于每10股转增0.256084股）。实施股权分置改革方案的股份变更登记日：2008 年1月11日。2008年1月14日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。公司注册地：深圳市大工业区兰竹大道以北 CH3 主厂房组织形式：外商投资股份有限公司办公地址：深圳市大工业区兰竹东路 23 号本公司的两母公司名称：深圳赛格股份有限公司、三星康宁投资有限公司共同控制本公司的最终母公司名称：深圳市赛格集团有限公司、韩国三星康宁精密玻璃株式会社二、主要会计政策、会计估计和前期差错 (一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。（二）编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号文的规定，对《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 (三)会计期间以 1 月1 日至 12 月 31日为一个会计年度。 (四)记账本位币深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告以人民币为记账本位币。 (五) 计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 1．现值与公允价值的计量属性（1）现值在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量.负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。本年公司无报表项目采用现值计量。（2）公允价值在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。本年公司无报表项目采用公允价值计量。２．计量属性在本年发生变化的报表项目本年报表项目的计量属性未发生变化。（六）现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七)外币业务核算方法外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 (八)外币会计报表的折算方法资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 (九)金融资产和金融负债的核算方法 1.金融资产和金融负债的分类管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。 2.金融资产和金融负债的确认和计量 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ☆ (2)持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个会计年度不再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 (3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用摊余成本进行后续计量。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)所转移金融资产的账面价值； (2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)终止确认部分的账面价值； (2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4.金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5．金融工具的汇率风险本公司不存在承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险）的金融工具。 6．金融资产的减值准备（1）可供出售金融资产的减值准备：年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。（2 ）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：应收款项余额前五名。对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：应收款项账龄提取比例% 1 年以内 0 1 年－2 年 5 2 年－3 年 10 3 年以上 20 3 年以上(有确凿证据证明收回可能性不大) 100 (十一)存货核算方法 1.存货的分类存货分类为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等大类。 2.取得和发出的计价方法各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出计价按照加权平均法；半产品及产成品的入库按实际成本计价，发出计价按照移动加权平均法。低值易耗品领用按一次摊销法摊销。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 3.周转材料的摊销方法低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销；包装物在领用时采用一次摊销法摊销。 4.存货的盘存制度采用永续盘存制。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 5．存货跌价准备的计提方法年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (十二)投资性房地产的后续计量方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 (十三)固定资产的计价和折旧方法 1.固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产的分类固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等。 3.固定资产的初始计量固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 4.固定资产折旧计提方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：资产类别预计使用寿命预计残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 25 年 5 3.80 建筑物附属设备 12 年 5 7.92 通用设备 6-12 年 5 15.84-7.92 专用设备 5-12 年 5 19.00-7.92 运输工具 5 年 5 19.00 其他设备 5 年 5 19.00 深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告特殊固定资产包括以铂金为主要材料的贵金属制品以及树木、草坪等园林设施，具有长期使用的过程中有形损耗极小、价值基本保持不变等特点，不估计使用年限和残值，也不计提折旧。 (十四)在建工程核算方法 1.在建工程类别在建工程以立项项目分类核算。 2.在建工程的初始计量和后续计量在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。 3.在建工程结转为固定资产的时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： ①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； ②已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 (十五)无形资产核算方法深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 1.无形资产的确认条件无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认： (1)与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； (2)该无形资产的成本能够可靠地计量。 2.无形资产的计价方法无形资产应当按照成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 3.无形资产使用寿命及摊销公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。本公司报告期内使用寿命有限的无形资产包括专有技术、CPT、CDT 等CRT 专有技术，本年度不存在使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下：专有技术：按 5 年平均摊销； CPT、CDT等CRT 专有技术：从使用后按 10 年平均摊销。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 4.研究开发费用的会计处理企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。 (十六)长期待摊费用的摊销方法及摊销年限长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：通讯设备增容费：按 5年平均摊销； SAP 费用：按 5 年平均摊销； TCA 后续服务费：按 10年平均摊销；模具：按 3年平均摊销；绿色包装材料：按使用次数摊销；深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告软件许可费：按 5 年摊销。融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 (十七) 除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1．长期股权投资成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。２．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。）深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 (十八)长期股权投资的核算 1.初始计量 (1)企业合并形成的长期股权投资公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 (2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。深圳赛格三星股份有限公司 SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO., LTD. 2007 年年度报告 2.后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料，则公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 (十九)借款费用资本化 1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2)借款费用已经发生；深圳赛格 �