数源科技(000909):2007年年度报告 :: 股市投资参考网 - 股票、基金专业网站提供股票信息、股评和基金净值、公告等

数源科技股份有限公司2007年年度报告重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。所有董事均已出席。浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司董事长、总经理章国经先生、主管会计工作负责人丁毅先生及会计机构负责人李兴哲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。第一节公司基本情况简介一.公司法定中文名称：数源科技股份有限公司公司法定英文名称：SOYEA TECHNOLOGY CO.,LTD. 二.公司法定代表人：章国经三.公司董事会秘书：丁毅联系地址：杭州市西湖区教工路一号联系电话：（0571）88271018、88271028 传真：（0571）88271038 电子信箱：stock@soyea.com.cn <mailto:stock@soyea.com.cn> 四.公司注册地址：杭州市西湖区教工路一号公司办公地址：杭州市西湖区教工路一号邮政编码：310012 网址：www.soyea.com.cn <http://www.soyea.com.cn> 电子信箱：stock@soyea.com.cn <mailto:stock@soyea.com.cn> 五.公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部六.公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：数源科技股票代码：000909 七.公司首次注册登记日期、地点： 1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册公司变更注册登记日期、地点： 2001年4月11日因法定代表人变更在浙江省工商行政管理局变更登记。 2002年9月2日因增加经营范围在浙江省工商行政管理局变更登记。企业法人营业执照注册号：3300001005547 税务登记号码：330165712559793 组织机构代码：71255979-3 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司公司聘请的会计师事务所办公地址：杭州市西溪路128号金鼎广场西楼6-10层第二节会计数据和业务数据摘要一．本年度主要会计数据和业务数据主要会计数据金额（元）营业利润 16,409,189.93 利润总额 18,449,880.33 归属于公司股东的净利润 2,397,787.28 归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -5,976,501.33 经营活动产生的现金流量净额 -49,472,433.28 注：非经常性损益项目非经常性损益项目金额（元）非流动资产处置损益 -26,383.48 计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外) 2,906,564.19 其他营业外收支净额 -839,490.31 其他非经常性损益项目 6,636,757.50 减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) 292,178.53 少数股东所占份额 10,980.76 合计 8,374,288.61 采用公允价值计量的项目单位：（人民币）元项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额信托投资产品 0.00 74,614,978.61 74,614,978.61 19,614,978.61 股票（短期持有） 0.00 147,230.00 147,230.00 69,550.00 股票（长期持有） 33,673,966.44 31,385,060.47 -2,288,905.97 0.00 合计 33,673,966.44 106,147,269.08 72,473,302.64 19,684,528.61 二．近三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据单位：（人民币）元 2007年 2006年本年比上年增减（％） 2005年调整前调整后调整后调整前调整后营业收入 677,842,642.94 963,112,639.49 963,112,639.49 -29.62 828,163,416.01 828,163,416.01 利润总额 18,449,880.33 27,637,674.90 27,637,674.90 -33.24 30,978,359.22 30,978,359.22 归属于上市公司股东的净利润 2,397,787.28 2,090,180.22 2,276,829.64 5.31 4,198,648.98 4,440,154.18 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -5,976,501.33 -2,190,826.35 1,751,428.07 -441.24 3,034,695.21 4,655,170.41 经营活动产生的现金流量净额 -49,472,433.28 -124,331,089.38 -125,357,307.03 60.53 -111,619,939.97 -111,619,939.97 2007年末 2006年末本年末比上年末增减（％） 2005年末调整前调整后调整后调整前调整后总资产 2,094,557,380.46 1,772,259,834.11 1,778,069,858.53 17.80 1,395,446,605.72 1,395,819,257.34 所有者权益（或股东权益） 552,453,319.16 547,930,334.02 552,210,935.87 0.04 545,325,351.60 545,690,145.71 2 主要财务指标单位：（人民币）元 2007年 2006年本年比上年增减（％） 2005年调整前调整后调整后调整前调整后基本每股收益 0.01 0.01 0.01 0.00 0.02 0.02 稀释每股收益 0.01 0.01 0.01 0.00 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.03 -0.01 0.01 -400.00 0.02 0.02 全面摊薄净资产收益率(%) 0.43 0.38 0.41 增加0.02个百分点 0.77 0.81 加权平均净资产收益率(%) 0.43 0.38 0.41 增加0.02个百分点 0.77 0.81 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) -1.08 -0.40 0.32 减少1.40个百分点 0.56 0.85 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -1.08 -0.40 0.32 减少1.40个百分点 0.56 0.85 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.25 -0.63 -0.64 -60.94 -0.57 -0.57 2007年末 2006年末本年末比上年末增减（％） 2005年末调整前调整后调整后调整前调整后归属于上市公司股东的每股净资产 2.82 2.80 2.82 0.00 2.94 2.94 3、利润表调整项目表单位：（人民币）元项目（2006.1.1-12.31）调整前调整后营业成本 800,436,010.00 800,258,821.53 销售费用 57,766,782.75 57,766,782.75 管理费用 36,768,088.85 36,768,088.85 公允价值变动收益 0.00 投资收益 4,765,605.00 4,765,605.00 所得税 24,507,778.27 24,322,511.51 少数股东权益 1,039,716.41 1,038,333.75 净利润 2,090,180.22 2,276,829.64 第三节股本变动及股东情况一．股份变动情况表：单位：万股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例（%）发行新股送股公积金转股其他小计数量比例（%）一、有限售条件股份 11,380 58.06 -980 -980 10,400 53.06 1、国家持股 2、国有法人持股 11,380 58.06 -980 -980 10,400 53.06 3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份 8,220 41.94 980 980 9,200 46.94 1、人民币普通股 8,220 41.94 980 980 9,200 46.94 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 19,600 100.00 0 0 19,600 100.00 限售股份变动情况表单位：万股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期西湖电子集团有限公司 11,380 980 0 10,400 - 2007年01月10日二．股票发行与上市情况 1．截止到报告期末，公司前三年未发行股票。 2．报告期内，公司股份总数未发生变化。 3．公司未有内部职工股。三．股东情况介绍 1．截止2007年12月31日，公司股东总数26,809户。 2．截至2006年12月31日，公司前十名股东持股情况如下表：单位：股股东名称股东性质持股比例（%）持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量西湖电子集团有限公司国有法人 54.01 105,850,000 104,000,000 0 深圳市丽人文化传播有限公司境内非国有法人 0.64 1,261,319 0 未知周银妹自然人 0.23 452,162 0 未知沈光勇自然人 0.21 405,506 0 未知吴御黑自然人 0.19 378,800 0 未知吴烈光自然人 0.17 333,000 0 未知秘波海自然人 0.17 330,000 0 未知鹿新锁自然人 0.17 324,000 0 未知周金木自然人 0.16 306,104 0 未知胡震宇自然人 0.15 297,100 0 未知前十大股东持股相关情况说明：（1）截至2007年12月31日收盘，西湖电子集团有限公司为公司唯一有限售条件的流通股东，尚持有本公司A股股份105,850,000股，占本公司总股本54.01%，仍为本公司控股股东，该部分股份无质押、冻结等情况，其中包括有限售条件的流通股份10,400万股。西湖电子集团有限公司为持有本公司5%以上（含5%）股份的的控股股东，因2006年1月10日公司股权分置改革方案实施完成，其所持股份从13,600万股减少到11,380万股，占公司总股份的58.06%。2007年1月10日，西湖电子集团有限公司根据股改承诺，将持有的本公司980万股有限售条件流通股解除限售上市流通。截至2007年1月29日收盘，西湖电子集团有限公司通过深圳证券交易所挂牌出售本公司A股股份6,358,746股，占本公司总股本3.24%，该事项于2007年1月31对外公开披露。截至2007年4月19日收盘，西湖电子集团有限公司再次通过深圳证券交易所挂牌出售本公司A股股份1,541,206股，至此累计出售本公司A股股份7,899,952股，累计占本公司总股本4.03%，该事项于2007年4月20日对外公开披露。（2）第2-10名为无限售条件的流通股股东，西湖电子集团有限公司与第2-10名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其一致行动人情况。 3．公司控股股东情况控股股东名称：西湖电子集团有限公司法定代表人：章国经成立日期： 1995年9月18日注册资本： 2.66亿元公司类型：国有独资公司经营范围：视频产品，音响设备，数字电子计算机，电子计算机显示终端设备，家用电器，电话通信设备，移动通信系统及设备，电子原件，电子器件，广播电视配套设备，卫星广播电视设备，电子仪器仪表，自动化仪表系统，电子乐器等的制造、加工、安装、批发、零售。报告期内，本公司控股股东未发生变更。 4．公司实际控制人情况公司控股股东西湖电子集团有限公司是杭州市人民政府授权经营国有资产的国有独资公司，公司的实际控制人为杭州市人民政府。 100% 54.01% 5．报告期内，公司未有其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。 6．截至2007年12月31日，公司前十名无限售条件股东情况如下表：单位：股前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类西湖电子集团有限公司 1,850,000 人民币普通股深圳市丽人文化传播有限公司 1,261,319 人民币普通股周银妹 452,162 人民币普通股沈光勇 405,506 人民币普通股吴御黑 378,800 人民币普通股吴烈光 333,000 人民币普通股秘波海 330,000 人民币普通股鹿新锁 324,000 人民币普通股周金木 306,104 人民币普通股胡震宇 297,100 人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明： 1、公司控股股东西湖电子集团有限公司与上述无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、公司未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知上述无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。第四节董事、监事和高级管理人员一．董事、监事、高级管理人员的基本情况姓名职务性别年龄任期起止日期任期终止日期年初持股数年末持股数章国经董事长、总经理男 44 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 朴东国董事、副总经理男 39 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 汪丽萍董事、副总经理女 47 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 裘树南董事男 59 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 陈小蓉董事女 55 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 范广照独立董事男 67 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 胡旺山独立董事男 63 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 陶久华独立董事男 54 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 陈钱茂监事男 61 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 骆金水监事男 57 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 翁建华监事男 42 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 丁毅董事、董事会秘书男 36 2005年06月28日 2008年06月27日 0 0 倪　勇财务总监男 39 2006年01月06日 2007年12月19日 0 0 二．现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历（一）董事会成员章国经先生，1963年7月出生，工商管理硕士，高级经济师。历任西湖电子进出口有限公司总经理，西湖电子集团有限公司副董事长、副总经理、总经理，数源科技股份有限公司副董事长、副总经理。现任西湖电子集团有限公司董事长（2001年2月起至今）；数源科技股份有限公司董事长、总经理。朴东国先生，1968年11月出生，大学学历，工程师。曾派驻韩国，在公司投资的韩国欧丽安有限公司工作，回国后任数源科技股份有限公司城市直销公司上海营销中心负责人。现任西湖电子集团有限公司董事、副总经理（2003年8月起至今）；数源科技股份有限公司董事、副总经理；浙江数源贸易有限公司董事长。汪丽萍女士，1960年7月出生，大专学历，工程师。历任杭州西湖电子实业有限公司副总经理。现任数源科技股份有限公司董事、副总经理。裘树南先生，1948年1月出生，大专学历，经济师。历任西湖电子集团公司、杭州西湖电子实业有限公司副经理，杭州易和网络有限公司董事长，西湖电子集团有限公司董事、副总经理。现任西湖电子集团有限公司副总经理（2001年2月起至今）；数源科技股份有限公司董事；杭州中兴房地产开发有限公司董事长；合肥西湖房地产开发有限责任公司董事长；诸暨中兴房地产开发有限责任公司董事长；杭州中兴景天房地产开发有限公司董事长；杭州中兴景洲房地产开发有限公司董事长；杭州西湖电子进出口有限公司董事。陈小蓉女士，1952年1月出生，大专学历，高级会计师。历任西湖电子集团有限公司董事、总会计师，数源科技股份有限公司总会计师，杭州解百集团股份有限公司监事；杭州西湖电子进出口有限公司董事长。现任西湖电子集团有限公司总会计师（2001年2月起至今）；数源科技股份有限公司董事；杭州中兴房地产开发有限公司董事。丁毅先生，1971年3月出生，管理学硕士，工程师。曾任数源科技股份有限公司证券事务代表。现任数源科技股份有限公司董事兼董事会秘书；杭州易和互联软件技术有限公司董事长；杭州易和网络有限公司董事；杭州中兴房地产开发有限公司董事。范广照先生，1940年7月出生，大学学历，高级工程师。历任杭州热水瓶厂厂长，杭州市经济委员会副主任，杭州市财政税务局局长，杭州市工商信托投资股份有限公司副董事长，杭州市财政局局长，杭州市国有资产管理局局长，杭州市地方税务局局长，浙江世贸中心有限公司副董事长，杭州市商业银行董事及董事会负责人。现任浙江华成集团有限公司顾问；数源科技股份有限公司独立董事。曾主编发表著作有《新会计法通释》、《预算外资金管理》。胡旺山先生，1944年9月出生，大学学历，教授级高级工程师。历任浙江省邮电管理局局长，浙江省电信公司总经理，中国移动（香港）有限公司副董事长。现任国信朗讯科技网络有限公司董事长；数源科技股份有限公司独立董事。陶久华先生，1953年9月出生，经济学硕士，资深律师。历任浙江省政府经济体制改革委员会处长，中国证监会杭州特派办副主任；浙江星韵律师事务所资深律师。现任广策律师事务所资深律师；数源科技股份有限公司独立董事。（二）监事会成员陈钱茂先生，1946年12月出生，大专学历，高级政工师。历任西湖电子集团有限公司党委副书记；数源科技股份有限公司董事；杭州易和网络有限公司董事长。现任西湖电子集团有限公司副董事长（2001年2月起至今）；数源科技股份有限公司监事会召集人。骆金水先生，1950年1月出生，大专学历，高级政工师。历任数源科技股份有限公司监事会召集人，杭州易和网络有限公司监事。现任西湖电子集团有限公司党委副书记、纪委书记、监事（2001年2月起至今）；数源科技股份有限公司监事。翁建华先生，1965年7月出生，大学学历，政工师。历任西湖电子集团有限公司；杭州西湖电子实业有限公司工会办公室主任。现任杭州中兴房地产开发有限公司办公室主任；西湖电子集团有限公司、数源科技股份有限公司工会副主席；数源科技股份有限公司监事。（三）高级管理人员倪勇先生，1968年11月出生，大学学历，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、高级会计师。历任浙江天健会计师事务所高级项目经理；杭州市财政局国有企业财务总监；数源科技股份有限公司财务总监。现已离职三．现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 1．董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。公司董事会制定了《高管薪酬考核办法》，年薪包括基本岗位年薪及激励年薪。董事会薪酬与考核委员会根据公司的经营情况及经营成果，按照《高管薪酬考核办法》规定的绩效考核标准和程序，讨论支付给公司实施经营的高级管理人员报酬额度，并提交公司董事会审议决定。董事、监事在公司任职的，按经营者领取报酬，不在公司任其他职务的董事、监事不在公司领取报酬。 2．在公司领取薪酬的现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额为126.02万元。姓名性别职务报酬额（万元）备注章国经男董事长、总经理 33.99 在公司领取报酬朴东国男董事、副总经理 24.39 在公司领取报酬汪丽萍女董事、副总经理 22.79 在公司领取报酬丁毅男董事兼董事会秘书 25.75 在公司领取报酬裘树南男董事 0.00 在股东单位领取报酬陈小蓉女董事 0.00 在股东单位领取报酬范广照男独立董事 3.00 在公司仅领取津贴胡旺山男独立董事 3.00 在公司仅领取津贴陶久华男独立董事 3.00 在公司仅领取津贴陈钱茂男监事会召集人 0.00 在股东单位领取报酬骆金水男监事 0.00 在股东单位领取报酬翁建华男监事 0.00 在控股子公司领取报酬倪勇男财务总监 10.10 在公司领取报酬四．报告期内，公司董事、监事及高级管理人员变动情况报告期内，倪勇先生因工作变动原因，不再担任公司财务总监的职务。 2008年4月23日召开的公司三届第三十三次董事会审议通过了公司总经理提名聘任丁毅先生为公司副总经理，兼管财务工作的议案。该次高级管理人员变动事宜公司已于2008年4月25日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登公告。五．公司员工情况截止2007年12月31日，公司在职员工总人数为381人。专业构成：生产人员占47%，技术人员占29.1%，财务人员占3.7%，管理人员占16.3%，其他人员占3.9%。教育程度：45.9%以上员工具有大专以上学历，其中硕士及以上学历占总人数1.8%。公司无离退休职工。第五节公司治理结构一、公司治理情况介绍公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、内控制度，规范公司运作。报告期内，公司按照中国证监会有关规范上市公司治理制度的规定，成立了董事会提名委员会、审计委员会、战略委员会；进一步修订和完善了《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司信息披露事务管理制度》等规章制度；制订了《公司接待和推广工作制度》、《公司重大信息内部报告制度》、《公司董事、监事和高管所持本公司股份及其变动管理制度》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会战略委员会实施细则》等规范性文件和内控制度，从制度上明确了股东大会、董事会、监事会、及董事会下属提名委员会、审计委员会、战略委员会各自应履行的职责和议事规程。进一步搞好投资者关系管理，规范公司信息披露程序，指定专人负责信息坡露、接待股东来访和咨询工作，能真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。目前，公司尚有一名副总经理在控股股东单位兼任副总经理职务。二．独立董事履行职责情况 1．报告期独立董事出席董事会、股东会的情况：公司现任独立董事，自任职以来，均认真参加报告期内的董事会。2007年公司共召开了16次董事会和1次股东大会，独立董事均亲自出席了各次董事会和股东大会。 2．2007年度未有独立董事提议召开董事会、提议聘用或解聘会计师事务所、独立聘请外部审计机构和咨询机构等情况；独立董事也未对公司董事会各项议案及公司其它事项提出异议。 3．报告期独立董事对公司重大事项发表独立意见的情况： 2007年度，独立董事结合自己的专业知识，对公司定期报告、选举及聘任会计师事务所、对外担保、关联交易及其它有关事项做出了客观、公正的判断，发表了独立意见和相关专项说明，为董事会的规范运作和科学决策起到了积极作用。 4．公司独立董事还十分关注公司的生产经营和依法运作情况，对公司发展的战略思路、技术发展、风险控制等方面提出有益的意见和建议。作为独立董事，切实地维护了公司及广大中小投资者的利益。三．公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 1．业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、产品供销等业务体系，均由公司自主决策、自负盈亏，控股股东不与公司进行同业竞争。 2．人员方面：董事、副总经理朴东国先生在公司控股股东西湖电子集团有限公司任董事、副总经理。公司在其他方面完全独立。 3．资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和工业产权、非专利技术等无形资产。无偿取得西湖电子集团有限公司拥有的“数源”、“西湖”等商标的独占使用许可权；公司拥有独立的采购和销售系统，对于无法避免的关联交易，遵循市场公正、公平的原则进行。 4．机构方面：公司独立开展生产和经营，具有独立的、规范健全的组织结构和法人治理结构。 5．财务方面：公司设立了独立的财务部门，负责公司的财务会计核算和管理工作，制定了适合本企业实际、符合《企业会计制度》及相关准则规定的企业内部财务管理和会计核算制度，公司独立经营、独立核算、独立纳税。四．公司内部控制自我评价报告自公司成立以来，随着法人治理结构不断完善和管理水平提升，公司建立起了控制体系健全、制度完备、执行有效、监控有力的内部控制制度。（一）公司内部控制综述。报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》等一系列文件要求，公司在监管机构的指导下，深入开展了治理专项活动，对公司的治理情况进行了全面自查，对自查及监管机构检查发现的问题进行了切实整改。成立了董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会三个专门委员会，制订并完善了各专门委员会工作实施细则，制订和重新修订了《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露事务管理办法》、《接待与推广制度》、《重大信息内部报告制度》、《董事、监事、高级管理人员持有本公司股份及变动管理办法》《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》等制度。这些制度明确界定了有关部门相应的授权、检查和逐级问责，确保其按权限履行职能；完善的控制架构和各层级之间的控制程序，保证了股东大会和董事会及经理层下达的指令能够被认真执行，使公司内部控制制度得到进一步健全和完善。其中，对控股子公司的管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等一直是公司内部控制的重点环节。公司配备了审计人员，负责监督检查内部控制制度的执行情况，并及时提出完善内部控制制度的建议等工作。（二）公司内部重点控制活动 1、(一) 控制的重要子公司通过其他方式取得的子公司子公司全称业务性质注册资本经营范围持股比例(%) 杭州中兴房地产开发有限公司房地产 120,000,000.00 房地产开发 98.93[注1] 杭州中兴景洲房地产开发有限公司房地产 90,000,000.00 房地产开发 98.93[注2] 杭州中兴景江房地产开发有限公司房地产 90,000,000.00 房地产开发 98.93[注3] 杭州中兴景天房地产开发有限公司房地产 60,000,000.00 房地产开发 59.36[注4] 浙江数源贸易有限公司商品流通 50,000,000.00 批发零售 99.89[注5] 合肥印象西湖房地产投资有限公司房地产 50,000,000.00 房地产开发 48.48[注6] 合肥西湖房地产开发有限责任公司房地产 30,000,000.00 房地产开发 98.98[注7] 诸暨中兴房地产开发有限责任公司房地产 30,000,000.00 房地产开发 89.04[注8] 杭州易和网络有限公司网络服务 28,000,000.00 网络系统集成 95.00 杭州易和互联软件技术有限公司网络服务 600,000.00 软硬件开发销售 57.00[注9] [注1]：本公司直接持有杭州中兴房地产开发有限公司89.04%的股权，通过杭州易和网络有限公司持有该公司10.41%的股权，故本公司合计持有该公司98.93%的股权。 [注2]：杭州中兴景洲房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司独资子公司，故本公司间接持有该公司98.93%的股权。 [注3]：杭州中兴景江房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司独资子公司，故本公司间接持有该公司98.93%的股权。 [注4]：杭州中兴景天房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司60%的股权，故本公司间接持有该公司59.36%的股权。 [注5]：本公司直接持有浙江数源贸易有限公司90%的股权，通过杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司10%的股权，故本公司合计持有该公司99.89%的股权。 [注6]：合肥印象西湖房地产投资有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司49%的股权，故本公司间接持有该公司48.48%的股权。 [注7]：本公司直接持有合肥西湖房地产开发有限责任公司5%的股权，通过杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司95%的股权，故本公司合计持有该公司98.98%的股权。 [注8]：诸暨中兴房地产开发有限责任公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司90%的股权，故本公司间接持有该公司89.04%的股权。 [注9]：杭州易和互联软件技术有限公司系本公司控股子公司杭州易和网络有限公司控股的公司。杭州易和网络有限公司持有该公司60%的股权，故本公司间接持有该公司57.00%的股权。 2、公司控股子公司的内部控制情况根据深圳证券交易所《内部控制指引》的有关规定，公司控股子公司加大内部管理力度，进一步建立健全公司管理制度，先后出台了《董事会专门会工作规则》、《财务管理制度》、《合同管理制度》、《文件管理制度》、《档案管理制度》、《印章管理制度》等系列制度，并汇编成册，使按制度办事有章可循，规范了公司的日常活动，提高了工作效率。 3、公司关联交易的内部控制情况公司按照关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、披露程序等作了详尽的规定。报告期内，公司根据经营发展的情况向董事会和股东大会提交“年度日常关联交易额度的议案”，所有关联交易的审批权限、审议程序及回避表决严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定执行。 4、公司对外担保的内部控制情况报告期内，公司对外担保全部是对控股子公司提供的担保，同时严格遵守、履行相应的审批和授权程序。 5、公司募集资金使用的内部控制情况公司建立了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的管理、使用、信息披露等作了明确的规定。报告期内，公司无募集资金的使用情况。 6、公司重大投资的内部控制情况公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限，并制定了相应的议事程序，对委托理财、对外投资等严格限制，报告期不存在重大的投资事项。 7、公司信息披露的内部控制情况报告期内，公司建立健全了《信息披露事务管理办法》，按照该办法，确保公司信息能及时、准确、完整、公平的对外披露。（三）公司内部控制存在的问题及整改计划 1、截止报告期末，公司控股股东西湖集团董事兼副总经理朴东国先生，在我司担任董事、副总经理职务，存在双重任职现象。整改计划：公司董事将于近期按照证监会的要求，就公司控股股东西湖电子集团有限公司董事兼副总经理朴东国先生，在我司担任董事、副总经理一事做出调整。 2、截止报告期末，公司董事会提名委员会、战略委员会、审计委员会等专门委员会的议案还未正式建立。整改计划：公司根据目前的实际情况，为进一步完善董事会专门委员会的设立与运行，于2007年10月19日三届二十八次董事会审议通过设立董事会提名委员会、战略委员会、审计委员会的预案，该预案计划提交2007年度股东大会审议。（四）对内部控制的总体评价。 ☆ 通过公司治理专项活动，发现了存在的一些问题和瑕疵，公司经过了一系列的整改工作，已建立健全了内部控制制度，基本完善了公司治理结构。截止报告期末，公司的内部控制制度符合我国有关法律、法规和证券监管部门的要求，能够适应当前公司发展的需要，对公司营运管理和风险管理具有控制与防范作用。公司对控股子公司的管理控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、募集资金使用的内部控制、重大投资的内部控制、信息披露的内部控制等均予以了重点关注，发挥了积极有效作用。总之，公司内控制度符合《上市公司内部控制指引》要求，实现了公司健康稳定发展。今后公司要继续在全体员工中提高对公司治理的重要性、紧迫性、必要性和长期性的认识，从而增强对公司自查整改的积极性、自觉性和主动性，弘扬求真务实精神，务求实效，把加强公司治理专项活动作为公司固本强基、促进又好又快地持续健康发展的战略目标，与不断提高公司整体竞争力相结合，不断认真查找，自觉抓紧整改，进一步加强和完善公司治理水平。（五）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见。根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按本公司实际情况，建立健全了公司各环节的内部控制制度，保证了公司正常业务活动。 2、健全了公司内部控制组织机构，公司内部审计人员配备到位，保证公司内部控制的执行及监督作用。 3、2007年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。（六）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见。报告期内，公司按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》修订并审议通过了公司《信息披露事务管理办法》、《重大信息内部报告制度》等一系列公司内部管理制度。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面的内部控制已经建立健全了专门制度，保证了公司的经营管理的正常进行。五．报告期内，公司对高级管理人员的考评及激励机制情况公司董事会制定有《总经理工作细则》，明确了高级管理人员的职责和考核依据；公司对经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。为建立和完善公司内部激励机制和约束机制，充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性，更好的提高企业的营运能力和经济效益，进一步提高公司管理水平，结合公司的实际情况，公司制定《高管薪酬考核办法》，对高管人员的工作量及工作计划完成情况每月实行评议，年终董事会薪酬与考核委员会根据《高管薪酬考核办法》就高管人员的工作业绩、绩效以及敬业精神进行考核，提交董事会实施奖惩。公司今后将进一步完善董事、监事及高级管理人员的激励和约束机制，建立更完善的董事、监事及高级管理人员绩效考核机制。第六节股东大会情况简介报告期内，公司共召开了一次股东大会：2006年年度股东大会。 2007年4月6日，公司召开2006年年度股东大会。该次股东大会的决议公告刊登在2007年4月7日《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》。第七节董事会报告一、管理层讨论与分析（一）报告期内公司经营情况的回顾报告期内，公司认真学习贯彻党的十七大文件，以党的十七大精神为指导，以科学发展观为统领，以杭州市深入实施工业兴市战略，努力实现工业经济“一高一领先”目标为指导，进一步解放思想，深化企业改革，倡导和谐创业，调整产业结构，发展优势产业，有效地促进了企业的经济增长和发展。通过树立企业发展新观念、提高企业经营管理能力、规范运作、完善公司治理制度、完善信息化管理等有效措施深化企业改革、加强企业管理。报告期内，公司实现营业收入67,784.26万元，同比下降29.62 %；实现营业利润1,640.92万元，同比下降42.32%；实现净利润271.27万元，同比下降18.17%，其中归属于母公司股东的净利润239.78万元，同比增涨5.31%。主要系公司本期电视机及房地产销售收入减少所致。 1、彩电业务公司结合自身条件，坚持贯彻落实市委、市政府提出的“工业兴市”战略不动摇，依靠技术进步和不断创新的经营理念，一方面开拓产品的国际市场渠道，增产适销国际市场的产品；另一方面对内充分挖掘现有制造能力潜力，积极开展多种形式的内贸合作业务，坚持发展传统优势产业。首先、坚持自主创新，研发主导产品。公司把握信息技术数字化、宽带化、I P化、多媒体化的发展趋势，以市场为导向，通过引进消化吸收再创新和集成创新，加强产学研合作和技术协作，积极开展自主创新。报告期内，完成了“多媒体彩色液晶电视接收机”项目研发，创新性地将液晶电视（LCD）与数字存储体（U盘及存储卡）播放器整合在一起，自行研发了多功能液晶电视数字控制单元，该项目被列为国家商务部2006年高新技术出口产品研发资助项目，并于报告期内通过项目验收，获2007年杭州市优秀新产品新技术三等奖；完成了基于MSTAR机芯的液晶彩电产品开发，重点对该引进机芯进行差异化、可靠性设计，自行研制成功了中大屏幕低功耗电源，形成了从26英寸至42英寸液晶电视系列产品；完成了TV/STB一体机、TV-STB视听电视、厨卫电视、液晶电视逆变器等特色产品的开发；开发完成了ST5201、ST5105二大系列产品，建立高、中、低完整的机顶盒产品线；研发了STB20S、STB20S-H型高端机顶盒、STB28S型中端机顶盒、STB12G型低端机顶盒。全年共研发成功新产品新技术16项。报告期内公司通过了国家发改委对公司技术中心的合格评价；获得省科技厅2007年科技三项经费拨款资助；组织申报4项专利技术（其中实用新型1项，外观设计3项），授权专利8项；参加了国家和行业的4项标准制定工作。全年科研成果成效显著，与浙江大学、浙大网新等单位共同承担的《支持数字化产品的嵌入式系统软件平台》项目荣获2006年浙江省科学技术一等奖；《高清数字电视几何误差自动调整系统》获2006年杭州市优秀新产品新技术二等奖；《多媒体彩色液晶电视机》获2007年杭州市优秀新产品新技术三等奖；《IPTV一体化液晶数字电视接收机》获2007年“改变百姓生活品质的十大浙江科技创新产品”称号。第二、加强质量管理。企业努力克服外销机增加、出货紧，内销机型品种多、调整频繁，部品来料质量不稳定等不利因素，严格把好产品质量的各个环节，通过加强批次检验，加大各项试验力度，有效地杜绝了批量性质量事故的出现，赢得了客户和消费者的信誉；同时，抓好质量基础管理工作。年内，公司完成了ISO9001质量管理体系换证和ISO14001环境管理体系年度监督复审；数源品牌LCD液晶彩电首次获国家免检称号，CRT彩电通过国家免检产品复评；数源牌电视机通过了浙江名牌产品的复审，再获“浙江名牌”称号；企业的彩电产品完成了7只机型的3C认证、3个型号的CB认证，机顶盒产品3只机型通过了入网和3C认证。第三、适应市场变化，加强彩电销售。公司控股子公司数源贸易公司针对彩电市场的变化，积极调整，开拓市场，抓好数源品牌彩电的销售。通过加强基础管理，修订各项管理制度，坚持逐级量化考核制度，调动员工工作积极性；根据市场变化，积极实施对应有效的销售政策和促销手段，保证彩电产品实现销售；配合产品销售做好彩电的维修、咨询服务工作，加强售后服务保障工作，确保企业的品牌和声誉。第四、加强物资配套和保障，努力增产适销对路产品。企业面对国内外两个市场，积极调整，不断适应市场的需求变化，努力增产适销对路产品，重点组织好CRT、LCD彩电、机顶盒主导产品的生产，并积极承接解码板、液晶卡板、控制柜等外加工业务。第五，严格安全生产管理。公司认真落实“安全第一，预防为主”的方针，突出“安全发展”主线，强化安全生产管理。年内，积极开展“安全生产月”活动，认真开展“全员安全教育工程”工作，积极开展安全、消防专项检查和日常检查。此外，还在全公司范围内组织开展了近十次安全工作联合大检查，对发现的不安全因素和事故隐患及时督促整改。一年来，公司未发生安全、消防等重大责任事故，还被评为“杭州市安全生产先进集体”荣誉。 2、房地产开发房地产开发采取立足本地，拓展向外，稳步推进的思路。首先，加强基础管理。报告期内，公司控股子公司中兴房地产开发有限公司先后出台了《财务管理制度》、《合同管理制度》等制度，进一步完善内控制度；组织开展房产知识和管理制度培训，提高员工的业务素质；通过外部招聘和内部调动相结合选拔房地产开发专业人才，进一步提高了员工队伍的素质，增强企业竞争力；加强绩效考核，实行奖惩分明的工资分配制度，调动了员工的工作积极性，提高了工作效率。其次，做好杭州市房地产开发项目。按计划做好丁桥景苑经济房工程项目，完成杨家村经济房认购销售工作，启动九堡商住房项目，完成了公司注册、项目方案报批、用地规划许可证申办等相关手续。第三，积极开拓外地房地产市场。加快诸暨商住房项目、合肥中兴西湖花园三期工程建设步伐，开拓合肥房地产市场。年内与宋都房产公司合作，通过公开招标的方式竞拍得到合肥市中心地块，进行房地产开发建设，并引入宋都房产的管理理念和管理方法，为公司的发展增添后劲。报告期内，杭州中兴房地产开发有限公司还引进了具有先进的房地产营销运营模式的明源地产ERP，该系统根据销售业务的实际流程, 实现了从项目准备、市场营销、客户跟进、交易管理、售后服务以及财务过程管理等一系列流程的高效管理和严密控制，大大提高运作效率和对销售业务进程的掌控能力，全面提高了的综合竞争能力！ 3、机顶盒业务 STB事业部初具规模。公司充分认识传统彩电业价格竞争激烈，利润微薄，经营亏损等不利状况，积极实施“蓝海”战略，开拓数字电视机顶盒这项第二支柱产业。年初成立了STB事业部，通过优化整合，建立了一支既懂技术，又懂营销，复合型人才的专业团队；按照现代化管理的要求，明确了管理流程和岗位职责，制定了一系列管理制度；建立了高效、精干的售后服务体系，为开拓市场提供保障。 4、网络集成服务报告期内，经过易和网络全体员工的努力，该公司基本完成了年初制订的全年目标。通过加强公司内部管理，提高公司综合素质，打实发展基础；注重新产品的开发，寻找新的利润增长点，开辟新的发展方向；控制成本，增加利润率等措施，报告期内荣获中华人民共和国建设部颁发的建筑智能化工程专业承包施工壹级资质。（二）公司主营业务及其经营状况分析 1、主营业务分产品、行业情况单位：人民币（万元）分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）营业利润率比上年增减（%）通信及相关设备制造业（电视机销售） 35,204.70 32,129.96 8.73 -44.08 -44.81 1.19 房地产开发与经营业（房地产销售） 26,490.36 19,538.54 26.24 -9.56 4.61 -9.99 计算机应用服务业（网络系统集成业务） 1,649.21 1,046.34 36.56 10.79 -0.16 6.95 加工修理劳务 1,101.79 1,168.98 -6.10 17.39 43.11 -19.07 其他业务收入（材料销售等） 3,338.20 2,688.68 19.46 104.22 111.28 -2.69 2、主营业务分地区情况地区营业收入（万元）营业收入比上年增减（%）国外 12,361.50 -46.30 国内 55,422.76 -24.38 3．报告期内，占公司营业收入或营业利润10%以上的业务为彩电产品销售、房地产销售。 1）彩电产品销售营业收入比上年同期下降44.08%，营业成本比上年同期下降44.81%，营业利润率比上年同期增加1.19%，主要系产品销售营业收入、营业成本均下降所致。 2）房地产销售营业收入比上年同期下降9.56%，营业成本比上年同期增加4.61%，营业利润率比上年同期减少9.99%，主要系房地产开发成本增涨，原材料涨价所致。 4．报告期公司的主营业务及其结构未发生重大变化。 5．主要供应商、客户情况公司向前五名供应商合计的采购金额为14,499.95万元，占年度采购总额的比例为52.76%；公司向前五名客户销售的收入总额为12,711.01万元，占公司全部营业收入的18.75%。（三）公司资产构成、销售费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生重大变化情况 1．会计计量属性财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产等按重置成本计量。 2.报告期公司资产构成同比发生重大变动情况及产生变动的主要因素单位：万元项目 2007-12-31 占总资产的比重（%） 2006-12-31 同比增减（±%）应收账款 5,460.76 2.61 6,511.36 -16.13 存货 144,157.13 68.82 119,622.80 20.51 投资性房地产 1,231.67 0.59 1,275.17 -3.41 长期股权投资 0 0 0 0 固定资产 8,193.51 3.91 8,961.56 -8.57 在建工程 1,297.06 0.62 408.75 217.32 短期借款 18,000.00 8.59 25,400.00 -29.13 长期借款 35,460.92 16.93 6,000.00 491.02 总资产 209,455.74 100 177,806.99 17.80 1) 存货比上年同期增加24,534.33万元，主要系公司控股子公司本期房地产项目开发支出增加所致； 2) 在建工程比上年同期增加888.31万元，主要系公司受托开发项目增加所致； 3) 长期借款比上年同期增加29,460.92万元，主要系控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有限公司房地产开发借款增加所致。 3.报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生重大变化情况及产生变化的主要影响因素单位：万元项目 2007年1-12月 2006年1-12月同比增减（±%）销售费用 4,402.59 5,776.68 -23.79 管理费用 3,194.56 3,676.81 -13.12 财务费用 1,763.04 1,319.07 33.66 所得税 1,573.72 2,432.25 -35.30 1)销售费用比上年同期减少1,374.09万元，主要系公司本期电视机销售规模下降较大所致。 2)管理费用比上年同期减少482.25万元，主要系公司本期因电视机产销量下降，而使相关的相应费用支出下降所致。 3)财务费用比上年同期增加443.97万元，主要系公司本期银行借款增加，相应利息支出增加所致。 4)所得税比上年同期减少858.53万元，主要系公司及控股子公司本期利润总额减少，相应应纳所得税费用减少所致。（四）结合公司现金流量表相关数据的说明报告期内，公司经营活动产生的现金流入215,451.90万元，现金流出220,399.15万元，属于企业正常经营运行所需。公司投资活动产生的现金流入1,920.07万元，现金流出5,976.76万元，主要系购建固定资产，投资支付的现金。公司筹资活动产生的现金流入55,332.86万元，现金流出45,101.30万元，主要系银行借款。（五）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1．杭州易和网络有限公司：主要从事数字视频设备，因特网软件及相关设备的研制、开发、批发、零售，计算机网络工程承包。注册资本2,800万元，本公司投资2,660万元，占95%的股份，该公司报告期末总资产6,290.53万元，净资产4,973.97万元，全年实现净利润301.12万元。 2．杭州中兴房地产开发有限公司：主要从事房地产、智能楼宇的开发、经营。注册资本12,000万元，本公司累计投资11,871.60万元，占89.04%的股份，另通过杭州易和网络有限公司持有该公司10.41%的股权，故本公司合计持有该公司98.93%的股权。该公司报告期末总资产152,271.43万元，净资产20,677.26万元，全年实现净利润2,335.73万元。 3、浙江数源贸易有限公司：主要从事批发零售家用电器等贸易流通业务。注册资本5,000万元，本公司投资4,994.5万元，直接持有90%的股权，另通过杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司10%的股权，故本公司合计持有该公司99.89%的股权，该公司报告期末总资产6,290.53万元，净资产2,788.33万元，全年实现净利润-2,260.64万元。（六）公司控制的特殊目的主体情况报告期内，不存在公司控制的特殊目的主体的情况。二、对公司未来发展的展望 2008年，我们要认清当前发展形势，通过对公司各种资源的有效整合，充分发挥在保障和运营方面的优势，挖掘潜能，主动出击，全力拓展市场空间，加快重点项目的推进速度。（一）2008年主要工作思路： 1、彩电业务 1）坚持自主创新，研发主导产品紧跟杭州大力发展移动数字电视的步伐，根据我国数字电视市场的发展，拟开发基于我国地面数字广播的数字电视接收机、无线移动数字电视设备、移动公交数字电视设备、IPTV液晶数字电视一体机、适合监控系统的专业监视器等新技术新机种。拟在目前性价比较优的MSTAR机芯开发平台上，在消化吸收的基础上再创新，形成有竞争力的液晶电视系统产品。择机介入研发跟踪GPS定位跟踪新技术。拟继续开展公司有关科技项目、科技活动统计、专利、成果等申报工作，进一步加强科技项目，标准化等技术管理工作。拟引进有一定经验的专业技术人才，充实科研队伍，提升科技实力，并加强人才培养和教育培训工作，创造出更利于企业创新发展的和谐环境。 2）重视营销管理，发扬团队精神公司将在营销管理的制度化、科学性上下功夫，公司将结合实际，充分发扬团队精神，适时调整市场布局，发展、巩固市场；制定适时的营销政策；进一步完善大卖场、商场、超市的操作模式；加强产品宣传，提升公司品牌形象；加强物流管理，理顺管理体制，健全制度；做好售后服务工作，加强培训，提高公司整体人员的素质。 3）合理有效地利用控制现有资源。立足于公司发展的大框架，逐步建立起有效的管控体系。形成以资本为纽带，横向相对独立，纵向紧密联结管理模式，实现资源整合与有效利用，以达到各部门之间在环节紧密联系在一起，协同运作，优势互补，资源共享，提升公司的运作和管理效率，实现1＋1＞2协同效应。进而提升整个公司的企业创新能力和综合竞争能力，谋求我们事业的更大发展。 4）抓住老市场，开拓新市场。在抓住老市场、老客户、老订单的前提下，全力拓展新市场。公司生产制造部将配合STB事业部做好机顶盒业务，同时，面对市场发展的新形势，结合自身情况，走向市场，寻找“蓝海”，针对将来市场需求快速增长的局面，及早做好对市场需求、客户需求和同行竞争做出反应的准备。截至本报告期末，公司已完成与ITSALAX公司筹划“PCTV”合作项目的前期谈判，机型确定、工厂审核等工作。 2、房地产业务随着公司房地产业务规模的扩大，开发项目的增多，为确保其有序、高效的运作和发展，2008年公司下属房地产项目将在2007年的基础上，进一步完善绩效考核制度，充分发挥公司的激励机制；继续加强内部管理,完善管理制度,强化细节管理，切实规范工作流程，提升管理水平。新的一年，营销工作仍将是房地产开发工作的重中之重。公司将加快杭州存量资产的销售，同时加大公司土地储备，拓宽企业生存和发展的空间，寻求合作，开发新的项目，实现公司效益持续稳步增长。努力使房地产业继续成为总公司持续的经济增长点。 2008年，公司将本着居安思危的忧患意识，振奋精神，认清发展形势，坚定发展信心，把握发展机遇，找准发展重点，认真总结上年度工作存在的不足，团结一致、埋头苦干、求真务实、开拓创新，开拓房地产业务发展的新局面，努力使房地产业继续成为总公司持续的经济增长点。 3、网络集成服务业务 2008年，公司控股子公司杭州易和网络有限公司将团结公司所有员工，共同努力，克服一切困难，使公司在新的一年里迈上新的台阶。拟通过内培外调提高专业队伍的建设，进一步提高公司整体实力；通过建立健全激励制度，更好地调动员工的积极性和创造力；通过加快公司的体制改革，增强市场竞争力。（二）未来发展战略所需资金来源情况公司发展所需资金将以公司自有资金或通过融资解决。（三）对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的所有风险因素：不利因素一：2008年，公司彩电业面临的形势仍然很严峻，市场将继续向激烈无序竞争发展；人民币大幅度升值。各种不确定因数，使企业管理成本上升，面临的困难也将越来越大。对策：面对着新形势新任务，公司将以理念创新为主导，体制创新为动力，科技创新为核心，保证新产品、新技术开发的持续进行和公司的发展后劲，进一步放开眼界、坚定信心、克服困难，以团结、开拓、求实、创新的精神，创造和谐的企业环境，妥善处理好开拓与固本、发展与强基、当前与长远的关系，以构建“和谐、效益、卓越”为主旋律，全面推动公司持续健康快速发展。不利因素二：公司房地产业将继续面对国家宏观调控银根紧缩、银行门槛高、资金压力大、融资难、消费者持币观望等风险，土地市场管理、房地产开发项目的资本金比例、房地产贷款的风险管理等政策，将对公司房地产业务的经营业绩和未来发展构成一定的影响。对策：公司对于国家宏观经济政策的变化对公司经营的影响具有深刻的理解和重视，公司将积极应对，努力开拓市场，及时调整经营战略，合理有效地对现有项目进行开发利用、严格控制项目立项和支出、积极开拓新的融资渠道、引进人才等措施，提高资金运营效益，加强对国家调控政策的研究、了解，最大限度地降低宏观调控政策对公司正常生产、运营的影响。三、公司报告期内的投资情况（一）募集资金使用情况报告期内本公司未有募集资金，前次募集资金已于2005年度使用完毕。（二）非募集资金使用情况报告期内本公司无重大投资、建设项目，本公司非募集资金主要使用于生产经营周转。四、公司会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》（详见报告全文财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制）。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字〔2007〕10号)，本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。（详见财务报表附注二、三）五．董事会日常工作情况（一）．报告期内，公司共召开16次董事会会议，各次会议的情况分别如下： 1、2007年1月16日，公司召开三届十七次董事会议。审议通过公司以合法拥有的杭州经济技术开发区10号大街23号地块，建筑面积12302.64平方米、评估值3272.2万元的资产，向中国建设银行杭州市天水支行在2006年9月30日与公司签订的《人民币资金借款合同》（编号2006-123010-21，期限一年）贷款人民币伍仟万元追加抵押保证。公司董事会授权倪勇先生代表本公司办理上述信贷事宜并签署有关合同文件，有效期为一年（2007年1月16日至2008年1月15日）。 2、2007年3月15日，公司召开三届十八次董事会议，该次会议公告刊登在2007年3月17日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 3、2007年3月27日，公司召开三届十九次董事会议。该次会议的决议公告刊登在2007年3月31日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 4、2007年4 月20日，公司召开三届二十次董事会议，该次会议的决议公告刊登在2007年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 5、2007年4月30日，公司召开三届二十一次董事会议，审议通过本公司向中国建设银行杭州市天水支行申请人民币贰亿肆仟万元综合额度授信，并同意授权公司财务总监倪勇先生代表公司办理上述额度授信业务内所有信贷事宜、并签署相关合同及文件。有效期为2007年4月30日至2008年4月29日。 6、2007年6月13日，公司召开三届二十二次董事会议。该次会议的决议公告刊登在2007年6月28日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 7、2007年6月29日，公司召开三届二十三次董事会议。该次会议的决议公告刊登在2007年7月4日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 8、2007年7月9日，公司召开三届二十四次董事会议，该次会议的决议公告刊登在2007年7月10日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 9、2007年8月20日，公司召开三届二十五次董事会议，审议通过公司为扩大生产经营规模需要，向交通银行华浙支行申请人民币壹亿肆仟万元整的综合授信额度，有效期至2008年12月31日止。并同意授权财务总监倪勇在此额度内全权处理银行综合授信事宜。 10、2007年8月24日，公司召开三届二十六次董事会议，该次会议的决议公告刊登在2007年8月28日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 11、2007年9月13日，公司召开三届二十七次董事会议，审议通过公司以合法拥有的杭房权证经移字第0000998号工业厂房厂房及所属土地作抵押为公司向中国建设银行股份有限公司杭州天水支行申请流动资金人民币伍仟万元贷款额度提供担保，期限贰拾肆个月，并授权公司财务总监倪勇先生代表本公司办理上述额度内有关信贷事宜并签署有关合同文件。 12、2007年10月19日，公司召开三届二十八次董事会议，该次会议的决议公告刊登在2007年10月20日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 13、2007年10月24日，公司召开三届二十九次董事会议，审议通过本公司向中国光大银行杭州分行申请最高额度人民币肆仟万元综合额度授信，并同意授权公司财务总监倪勇先生代表公司办理上述额度授信业务内所有信贷事宜、并签署相关合同及文件。有效期为2007年11月1日至2008年10月31日。 14、2007年10月30日，公司召开三届三十次董事会议，该次会议的决议公告刊登在2007年10月31日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 15、2007年11月21日，公司召开三届三十一次董事会议，审议通过《关于公司向东亚银行（中国）有限公司杭州分行筹借贷款的议案》。 16、2007年11月26日，公司召开三届三十二次董事会议，审议通过公司因扩大生产经营规模需要，向中国银行高新支行申请人民币柒仟伍佰万元整的综合授信额度（母公司提供信用保证），期限为2007年11月26日至2008年11月18日，并授权丁毅先生在此额度内全权处理银行综合授信相关事宜。（二）董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的要求，严格按照股东大会决议及授权，认真组织实施，在履行职责过程中未超越股东大会授权范围。根据2006年年度股东大会决议，公司已修改了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的相应条款。（三）董事会下设审计委员会履职情况汇总报告公司董事会下设的审计委员会于2007年10月19日成立，由两名独立董事陶久华先生、范广照先生和一名非独立董事陈小蓉女士组成，其中范广照独立董事和陈小蓉董事为专业会计人士。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、公司独立董事年报工作制度、董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 1、确定公司2007年度审计工作计划公司董事会下设审计委员会于2007年10月19日成立。在公司年审会计师事务所浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师正式进场审计前，公司财务负责人与浙江天健注册会计师协商初步确定了公司2007年度审计工作计划。2007年12月31日，公司董事会审计委员会与浙江天健共同协商确定最终审计工作计划，并由公司财务负责人向公司独立董事提交了书面的审计工作计划。 2、在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面审阅意见。 2008年2月21日，公司董事会下设审计委员会委员认真审阅了公司经理层提交的公司财务部门编制的2007年度财务会计报表等相关资料，经与公司管理层就有关资料进行询问交流后，发表审阅意见如下： 1）公司所有交易均已记录，交易事项真实、资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理；未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。 2）公司2007年度送审财务报表的编制基本符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；所包含的信息能从重大方面公允地反映出公司年度的财务状况和经营成果。 3）基于本次财务报表的送审时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公司财务部重点关注并严格按照企业新会计准则处理好相关事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 4）在提出意见前，审计委员会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 5）今年为首次执行新会计准则，要求担任审计工作的会计师事务所和公司财务部等相关部门相互配合，作好本年度的审计工作。 3、与会计师事务所保持沟通与交流在会计师事务所审计工作团队正式进场开始审计工作后，2008年2月22日，审计委员会发出《审计督促函》，要求浙江天健按照审计总体工作计划完成审计工作，并将有关进展情况报告给审计委员会。公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流。 4、在年审注册会计师出具初步审计意见后审阅审计报告，形成书面意见 2008年4月23日，公司董事会下设审计委员会委员认真审阅了浙江天健会计师事务所有限公司进行现场审计后对公司出具的初步审计报告，经与年审注册会计师沟通后，发表审阅意见如下： 1）同意年审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的初步审计报告； 2）同意公司以该审计报告为基础制作公司2007年度报告及摘要； 3）同意年审注册会计师提出的根据新《企业会计准则》对已披露的2007年度期初资产负债表相关项目做出的调整，并作为单独议案提交董事会审议。 4）在提出本次意见前，审计委员会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 ☆ 并督促浙江天健会计师事务所有限公司项目组应按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司2007年度报告的如期披露。 5、召开董事会下设审计委员会年审会议 2008年4月23日，审计委员召开年审会议，一致表决通过并同意将以下事项提交公司董事会审议： 1）同意《数源科技2007年度财务会计报告》，并提交公司董事会审核； 2）同意《关于浙江天健会计师事务所有限公司2007年度审计工作的总结报告》，并提交公司董事会审议； 3）同意《关于继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司2008年度审计会计师事务所的议案》，并提交公司董事会审议。 6、向董事会提交会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告以及对下年度续聘会计师事务所的议案 1）关于公司年审会计师事务所上年度公司审计工作的总结： 2007年12月31日，公司审计委员会审阅了公司财务部提交的《2007年度审计工作计划》后，与浙江天健会计师事务所有限公司项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、时间合理，可有效保障公司2007年度审计工作的顺利完成。浙江天健会计师事务所有限公司审计人员按照上述审计工作计划约定，开展了工作。审计期间，审计委员会就公司2007 年年度报告以下几点作了重点沟通： ①所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整； ②财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制； ③公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了真实情况； ④财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况； ⑤公司内部会计控制制度是否建立健全； ⑥公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于2008年4月23日出具了标准无保留意见结论的审计报告。公司审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 2）关于下年度续聘会计师事务所的议案审计委员会对公司2007年度审计机构浙江天健会计师事务所有限公司的审计工作进行了调查和评估，认为该所工作态度审慎认真、工作作风严谨求实，较好的完成了对本公司的各项审计任务，为保持公司审计工作的持续性，决议向董事会提请继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司负责本公司2008年度的审计工作。（四）董事会下设薪酬委员会履职情况汇总报告公司董事会薪酬与考核委员会于2006年3月1日成立，由两名独立董事范广照先生、胡旺山先生和一名非独立董事陈小蓉女士组成，其中主任委员为范广照独立董事。2007年12月26日，董事会薪酬与考核委员会召开会议，依据公司2007年度的经营情况及经营成果，参照《公司高级管理人员薪酬考核暂行办法》，按照绩效考核的标准和程序，对公司实施经营的高级管理人员进行评价，审议通过《关于支付高级管理人员2007年度报酬的议案》，并同意提交公司董事会审议。八、本次利润分配预案由于本年度母公司经营状况属于微利，加年初未分配利润（按新会计准则调整数）后，可供股东分配的利润基数为负值。根据公司章程第一百五十四条的规定，公司分配当年税后利润时，不得在弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润。据此，本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该利润分配预案需提请2007年度股东大会审议批准。九、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》。第八节监事会报告一、监事会工作情况 2007年度公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行职责，依法独立行使职权，以保证公司规范运作和股东权益不受损害。公司监事列席各次董事会议、股东大会，行使了监督职能。报告期内公司共召开6 次监事会议，各次会议的情况分别如下： 1．2007年3月15日，三届八次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生主持，现任监事3人，到会监事3人。会议审议通过了《监事会2006年工作报告》；《2006年年度报告》及其摘要《关于修改〈监事会议事规则〉的议案》；《关于年度日常关联交易的议案》。有关该次会议的决议公告刊登于2007年3月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2． 2007年4 月20日，三届九次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生主持，现任监事3人，到会监事3人。会议审议通过了《2007年第一季度报告》 3．2007年6月13日，三届十次监事会议以通讯方式召开，现任监事3人，出席会议的监事3人。会议审议通过《公司治理专项活动的自查及整改报告》。 4．2007年8月24日，三届十一次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生主持，现任监事3人，到会监事3人，会议审议通过了《2007年半年度报告》及摘要。 5．2007年10月19日，三届十二次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生主持，现任监事3人，到会监事3人。会议审议通过了《2007年第三季度报告》。 6．2007年10月30日，三届十三次监事会议以通讯方式召开，现任监事3人，出席会议的监事3人。会议审议通过了《数源科技关于公司治理专项活动的整改报告》。二、监事会对公司有关事项的独立意见 1．公司依法运作情况公司监事会根据《公司法》、《证券法》、和公司《章程》的有关规定，通过参加股东大会、列席董事会、查阅有关资料等方式对公司依法运作情况进行了监督。公司依照国家法律、法规的有关规定和公司的章程开展经营活动，工作和决策程序合法。建立了完善的内部控制制度，信息披露基本做到及时、准确。公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规规范运作，公司董事会认真履行了股东大会的有关决议。公司董事、高级管理人员能勤勉尽职，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务的情况监事会通过日常监督和检查，认为公司财务制度健全，财务管理得到进一步规范。公司2007年度报告，经浙江天健会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，2007年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3．募集资金使用情况本年度公司未发生新的变更募集资金用途的情况，募集资金已全部投入，使用完毕。监事会认为公司募集资金使用依据法律法规办理，贯彻了“公开、公平、公正”的原则，有关的信息披露合乎规范，未发现有损害股东权益的行为。 4．收购、出售资产情况公司收购、出售资产交易定价合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益，也没有造成公司资产流失。 5．关联交易情况公司根据《股票上市规则》的要求，结合公司以往的实际情况，对2007年日常持续性关联交易进行的预计比较合理，审议议案的表决程序符合有关规定，关联董事进行了回避表决，符合国家有关法规和公司章程的有关规定。 6、对公司内部控制自我评价的意见。根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007年年度报告工作的通知》的有关规定，对公司内部控制自我评价发表意见如下： 1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按本公司实际情况，建立健全了公司各环节的内部控制制度，保证了公司正常业务活动。 2）健全了公司内部控制组织机构，公司内部审计部门及人员配备到位，保证公司内部控制的执行及监督作用。 3）2007年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。综上所述，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。第九节重要事项一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。二、报告期内无重大收购及出售资产事项。三、公司持有其他上市公司股权情况证券代码证券简称初始投资金额占该公司股权比例（%）期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源 HK2358 三丸控股 29,286,721.36 9.52 31,385,060.47 0.00 -2,155,403.99 可供出售金融资产二级市场合计 29,286,721.36 - 31,385,060.47 0.00 -2,155,403.99 - - 四、证券投资情况序号证券品种证券代码证券简称初始投资金额（元）持有数量期末账面值占期末证券总投资比例（%）报告期损益 1 A股普通股票 002188 新嘉联 5,035.00 500 10,730.00 7.29 5,695.00 2 A股普通股票 002200 绿大地 8,245.00 500 24,850.00 16.88 16,605.00 3 A股普通股票 002199 东晶电子 4,400.00 500 12,750.00 8.66 8,350.00 4 A股普通股票 601601 中国太保 60,000.00 2,000 98,900.00 67.17 38,900.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 77,680.00 - 147,230.00 100 69,550.00 上述股票均系公司控股子公司浙江数源贸易有限公司证券投资情况。五、报告期内公司未发生重大关联交易事项，以前年度发生但持续到本报告期的关联交易事项如下。 1、与日常经营相关的关联交易单位：人民币（万元）关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务交易金额占同类交易金额的比例（%）交易金额占同类交易金额的比例（%）西湖电子集团有限公司 0.81 0.00 45.60 5.69 杭州西湖电子进出口限公司 18.36 8.01 0.00 0.00 西湖集团（香港）有限公司 2,205.08 18.39 -150.67[注] -0.55 杭州智能楼宇系统工程有限公司 10.87 0.00 0.00 0.00 合计 2,235.12 3.30 -105.07 0.38 [注]：上期采购入库原材料16,877,391.33元，本期退货5,106,566.05元 2007年度，预计公司与关联方进行的各类日常关联交易总额为人民币8,200万元，实际发生2,130.05万元。公司与上述关联方发生的各项关联交易，均遵循公开、公平、公正的原则。其定价方法为：双方在彩电原材料采购及彩电产品出口的交易上按市场价格进行结算；当关联方西湖集团（香港）有限公司及供应的彩电原材料价格高于市场价、质量不能满足公司的要求时，公司有权根据价格、质量、供应条件等方面因素选择关联方西湖集团（香港）有限公司以外的其他供应商。其结算方式：原则上每月结算一次。公司为充分利用关联方采购和销售的优势，进一步拓展公司的销售范围，降低采购成本。通过与关联方的关联交易，将保持双方之间优势互补、取长补短，保证公司的正常稳定的经营，确保公司的整体经济效益。交易符合公开、公平、公正的原则，不会损害到公司利益和广大股东的利益，也不会对公司的独立性有任何影响。公司的主要业务不会因此类交易而对关联方产生依赖或被控制。 2、购买或销售除商品以外的其他资产 ① 公司本期将部分固定资产按账面价值作价35,107.17元转让给控股子公司浙江数源贸易有限公司。 ② 公司本期将部分固定资产按账面价值作价82.20元转让给控股股东西湖电子集团有限公司。 3、报告期内，公司不存在与关联方共同对外投资的情况。 4、关联债权债务往来。单位：（人民币）万元关联方向关联方提供资金关联方向公司提供资金发生额余额发生额余额西湖电子集团有限公司 869.21 0.00 1,198.56 16.08 杭州智能楼宇系统工程有限公司 51.91 100.00 88.49 0.00 西湖集团（香港）有限公司 11,225.78 765.20 12,864.59 0.00 杭州西湖电子进出口有限公司 480.95 0.00 480.35 0.00 数源移动通信设备有限公司 94.83 0.00 0.00 0.00 合计 12,722.68 865.20 14,631.99 16.08 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额12,722.68万元，余额865.20万元。 5、报告期内，公司未向关联方提供担保。截至2007年12月31日，关联方为本公司提供抵押担保的情况详见财务报表附注十(三)1(4)3) ②。六、报告期内公司对外担保事项单位：（人民币）万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称发生日期（协议签署日）担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否） - - 0 - - - - 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 5,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 5,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额 5,000.00 担保总额占公司净资产的比例（%） 9.05 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 5,000.00 报告期内，公司控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有限公司因发展需要，向华夏银行股份有限公司杭州之江支行借款人民币6,000万元，借款期限为两年。本公司为其中5,000万元人民币额度内的借款提供连带责任担保，该担保经过公司三届十九次董事会审议通过；本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司为其中1,000万元人民币额度内的借款提供连带责任担保，该担保经过该公司董事会审议全票通过。截止本报告出具日，公司及控股子公司对外担保总额6,000万元人民币，无逾期担保。七、公司或持股5%以上股东对外公开披露承诺事项在公司股权分置改革工作中,公司唯一非流通股股东西湖电子集团有限公司承诺遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务，做出了如下承诺： 1）按照《上市公司股权分置改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》的相关规定，公司非流通股股东作出了法定最低承诺。 2）本公司全体非流通股股东一致声明 “本承诺人不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失”； “本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。” 3）股权分置改革后设置股权激励计划西湖电子有限公司承诺在数源科技此次完成股权分置改革后，将在国资委及中国证监会的制度安排下设置股权激励计划，保证上市公司的长期发展。八、报告期内，公司无重大委托理财九、报告期内公司聘任会计师事务所情况本年度，公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司担任本公司审计工作，支付给浙江天健会计师事务所有限公司的财务审计费用为68万元，该会计师事务所从1999年开始已经连续服务9年。十、投资者关系管理情况报告期内，公司一如既往的重视投资者关系管理，严格按照公司制定的投资者关系管理相关制度实施投资者关系管理工作。主要以电话沟通方式与自然人股东沟通公司经营生产状况，向其提供公司公开披露的资料等，未有发生接待实地、电话、书面调研及采访等情况。按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。公司及相关信息披露义务人在接受咨询、沟通及采访时，以已公开披露信息和非公开非重大信息作为交流内容，未以任何形式提前披露、透露或泄露非公开重大信息；没有实施差别对待，有选择性地、私下地向特定对象提前披露、透露或泄露非公开重大信息；对投资者的来电、来访沟通等活动予以记载。第十节财务报告一、会计报表 1、资产负债表编制单位：数源科技股份有限公司 2007年12月31日单位：（人民币）元项目期末数期初数合并母公司合并母公司流动资产：货币资金 252,156,615.45 111,655,756.44 247,232,708.67 78,783,495.37 结算备付金拆出资金交易性金融资产 74,762,208.61 61,537,640.17 应收票据 13,914,625.42 47,130,866.03 67,212,196.98 47,013,732.22 应收账款 54,607,562.02 41,772,533.58 65,113,562.09 76,398,913.89 预付款项 83,801,152.58 4,809,442.68 27,893,775.07 25,783,298.69 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息其他应收款 8,611,534.69 125,592,055.70 7,040,658.99 107,279,922.32 买入返售金融资产存货 1,441,571,279.90 97,749,348.82 1,196,228,025.43 196,370,978.33 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 1,929,424,978.67 490,247,643.42 1,610,720,927.23 531,630,340.82 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 31,385,060.47 31,385,060.47 35,673,966.44 33,673,966.44 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 179,950,000.00 179,950,000.00 投资性房地产 12,316,716.78 12,316,716.78 12,751,683.90 12,751,683.90 固定资产 81,935,079.31 79,832,161.69 89,615,615.07 87,643,875.08 在建工程 12,970,610.38 13,627,388.85 4,087,531.95 4,738,853.21 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 20,802,837.38 20,802,837.38 22,180,278.15 22,180,278.15 开发支出商誉长期待摊费用 1,135,576.36 1,135,576.36 1,617,076.45 1,617,076.45 递延所得税资产 4,586,521.11 1,422,779.34 其他非流动资产非流动资产合计 165,132,401.79 339,049,741.53 167,348,931.30 342,555,733.23 资产总计 2,094,557,380.46 829,297,384.95 1,778,069,858.53 874,186,074.05 流动负债：短期借款 180,000,000.00 180,000,000.00 254,000,000.00 164,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 76,432,521.21 75,583,982.21 139,083,197.57 138,059,867.57 应付账款 174,193,983.87 49,343,696.49 221,708,831.69 83,286,511.13 预收款项 627,851,818.89 7,563,274.57 335,026,029.22 5,389,895.26 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 5,750,853.64 1,503,276.46 6,206,445.53 1,356,030.88 应交税费 -31,054,441.27 923,736.30 -4,414,471.17 -5,449,056.98 应付利息 1,070,732.22 292,722.22 742,153.30 218,925.00 其他应付款 22,990,482.30 3,061,997.05 21,624,770.84 6,278,062.16 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 154,000,000.00 其他流动负债 388,579.92 388,579.92 1,874,961.11 1,874,961.11 流动负债合计 1,117,624,530.78 318,661,265.22 1,129,851,918.09 395,015,196.13 非流动负债：长期借款 354,609,200.00 14,609,200.00 60,000,000.00 应付债券长期应付款专项应付款 12,936,934.21 12,936,934.21 4,305,000.00 4,305,000.00 预计负债递延所得税负债 524,584.78 524,584.78 658,086.76 658,086.76 其他非流动负债非流动负债合计 368,070,718.99 28,070,718.99 64,963,086.76 4,963,086.76 负债合计 1,485,695,249.77 346,731,984.21 1,194,815,004.85 399,978,282.89 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 196,000,000.00 196,000,000.00 196,000,000.00 196,000,000.00 资本公积 324,259,639.09 324,259,639.09 326,415,043.08 326,415,043.08 减：库存股盈余公积 5,834,267.17 5,834,267.17 5,834,267.17 5,834,267.17 一般风险准备未分配利润 26,359,412.90 -43,528,505.52 23,961,625.62 -54,041,519.09 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 552,453,319.16 482,565,400.74 552,210,935.87 474,207,791.16 少数股东权益 56,408,811.53 31,043,917.81 所有者权益合计 608,862,130.69 482,565,400.74 583,254,853.68 474,207,791.16 负债和所有者权益总计 2,094,557,380.46 829,297,384.95 1,778,069,858.53 874,186,074.05 2、利润表编制单位：数源科技股份有限公司 2007年1-12月单位：（人民币）元项目本期上年同期合并母公司合并母公司一、营业总收入 677,842,642.94 399,203,095.81 963,112,639.49 670,368,047.92 其中：营业收入 677,842,642.94 399,203,095.81 963,112,639.49 670,368,047.92 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 681,186,792.58 416,262,839.59 939,430,377.81 722,026,980.85 其中：营业成本 565,725,060.24 370,668,746.19 800,258,821.53 622,339,815.09 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 21,451,716.28 1,744,583.37 20,735,804.41 1,406,426.33 销售费用 44,025,901.73 8,161,472.07 57,766,782.75 49,404,566.98 管理费用 31,945,584.77 20,098,116.92 36,768,088.85 28,790,016.82 财务费用 17,630,386.45 16,897,733.46 13,190,702.73 8,765,330.93 资产减值损失 408,143.11 -1,307,812.42 10,710,177.54 11,320,824.70 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 19,684,528.61 16,537,640.17 投资收益（损失以“-”号填列） 68,810.96 8,550,000.00 4,765,605.00 44,083,934.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,409,189.93 8,027,896.39 28,447,866.68 -7,574,998.28 加：营业外收入 2,925,166.00 2,915,165.91 165,556.90 149,556.90 减：营业外支出 884,475.60 428,578.59 975,748.68 734,811.64 其中：非流动资产处置损失 34,661.38 30,471.46 72,188.78 38,117.60 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,449,880.33 10,514,483.71 27,637,674.90 -8,160,253.02 减：所得税费用 15,737,199.33 1,470.14 24,322,511.51 1,404.91 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,712,681.00 10,513,013.57 3,315,163.39 -8,161,657.93 归属于母公司所有者的净利润 2,397,787.28 2,276,829.64 少数股东损益 314,893.72 1,038,333.75 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.01 0.05 0.01 -0.04 （二）稀释每股收益 0.01 0.05 0.01 -0.04 3、现金流量表编制单位：数源科技股份有限公司 2007年1-12月单位：（人民币）元项目本期上年同期合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,064,860,932.38 478,317,314.41 1,044,024,193.48 529,891,631.63 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 3,692,357.71 3,590,439.85 1,629,446.54 1,629,446.54 收到其他与经营活动有关的现金 1,085,965,753.60 360,404,227.86 295,266,439.55 197,309,652.68 经营活动现金流入小计 2,154,519,043.69 842,311,982.12 1,340,920,079.57 728,830,730.85 购买商品、接受劳务支付的现金 977,300,431.59 373,948,369.68 1,023,571,159.92 507,310,997.53 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 26,513,499.85 15,663,713.09 31,403,806.74 25,339,175.95 支付的各项税费 74,698,983.32 4,574,838.11 48,149,465.28 4,181,757.61 支付其他与经营活动有关的现金 1,125,478,562.21 378,351,918.90 363,152,954.66 179,177,780.43 经营活动现金流出小计 2,203,991,476.97 772,538,839.78 1,466,277,386.60 716,009,711.52 经营活动产生的现金流量净额 -49,472,433.28 69,773,142.34 -125,357,307.03 12,821,019.33 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 11,735,000.00 10,735,000.00 取得投资收益收到的现金 19,034,216.49 8,550,000.00 3,714,695.27 43,033,024.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 166,471.14 69,326.54 7,983,503.05 8,125,547.11 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 19,200,687.63 8,619,326.54 23,433,198.32 61,893,572.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,689,954.30 3,579,018.62 20,535,809.07 19,713,152.36 投资支付的现金 55,077,680.00 45,000,000.00 37,490,811.63 134,490,811.63 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 59,767,634.30 48,579,018.62 58,026,620.70 154,203,963.99 投资活动产生的现金流量净额 -40,566,946.67 -39,959,692.08 -34,593,422.38 -92,310,391.96 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 25,500,000.00 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 487,828,600.00 147,828,600.00 430,000,000.00 160,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 筹资活动现金流入小计 553,328,600.00 187,828,600.00 459,000,000.00 184,000,000.00 偿还债务支付的现金 401,219,400.00 157,219,400.00 194,555,883.99 123,555,883.99 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,793,575.74 12,126,660.01 22,636,357.57 5,907,942.72 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 553,921.14 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 451,012,975.74 169,346,060.01 217,192,241.56 129,463,826.71 筹资活动产生的现金流量净额 102,315,624.26 18,482,539.99 241,807,758.44 54,536,173.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 12,276,244.31 48,295,990.25 81,857,029.03 -24,953,199.34 加：期初现金及现金等价物余额 207,745,625.21 40,322,629.56 125,888,596.18 65,275,828.90 六、期末现金及现金等价物余额 220,021,869.52 88,618,619.81 207,745,625.21 40,322,629.56 4、所有者权益变动表编制单位：数源科技股份有限公司 2007年12月31日单位：（人民币）元项目本期金额上年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额 196,000,000.00 326,415,043.08 5,834,267.17 23,961,625.62 31,043,917.81 583,254,853.68 196,000,000.00 322,171,082.56 9,315,291.53 17,838,977.51 30,551,647.69 575,876,999.29 加：会计政策变更 -3,481,024.36 3,845,818.47 7,857.51 372,651.62 前期差错更正二、本年年初余额 196,000,000.00 326,415,043.08 5,834,267.17 23,961,625.62 31,043,917.81 583,254,853.68 196,000,000.00 322,171,082.56 5,834,267.17 21,684,795.98 30,559,505.20 576,249,650.91 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -2,155,403.99 2,397,787.28 25,364,893.72 25,607,277.01 4,243,960.52 2,276,829.64 484,412.61 7,005,202.77 （一）净利润 2,397,787.28 314,893.72 2,712,681.00 2,276,829.64 1,038,333.75 3,315,163.39 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,155,403.99 -2,155,403.99 4,243,960.52 4,243,960.52 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -2,155,403.99 -2,155,403.99 3,729,158.32 3,729,158.32 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 514,802.20 514,802.20 上述（一）和（二）小计 -2,155,403.99 2,397,787.28 314,893.72 557,277.01 4,243,960.52 2,276,829.64 1,038,333.75 7,559,123.91 （三）所有者投入和减少资本 25,500,000.00 25,500,000.00 1.所有者投入资本 25,500,000.00 25,500,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他（四）利润分配 -450,000.00 -450,000.00 -553,921.14 -553,921.14 1．提取盈余公积 ☆ 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -450,000.00 -450,000.00 -553,921.14 -553,921.14 4．其他（五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他四、本期期末余额 196,000,000.00 324,259,639.09 5,834,267.17 26,359,412.90 56,408,811.53 608,862,130.69 196,000,000.00 326,415,043.08 5,834,267.17 23,961,625.62 31,043,917.81 583,254,853.68 二、审计报告审计报告浙天会审〔2008〕1228号数源科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的数源科技股份有限公司（以下简称数源科技公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表，2007年度的现金流量表和合并现金流量表，2007年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是数源科技公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，数源科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了数源科技公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师：陈翔中国·杭州中国注册会计师：沈维华中国注册会计师：陈志维报告日期：2008年4月23日三、财务报表附注数源科技股份有限公司财务报表附注 2007年度金额单位：人民币元一、公司基本情况数源科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府浙政发〔1998〕144号文批准，由西湖电子集团有限公司独家发起以募集方式设立的股份有限公司。公司于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001005547的《企业法人营业执照》，现有注册资本19,600万元，股份总数19,600万股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股104,000,0000.00股，无限售条件的流通股份A股92,000,000.00股。公司股票于1999年5月7日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属于电子行业。经营范围：数字(模拟)彩色电视机、数字视音频产品、数字电子计算机及外部设备、卫星广播设备、多媒体设备、电话通信设备、移动通信系统及设备、电子元器件的制造、加工、销售、修理；电器整机的塑壳、模具、塑料制品的制造、加工；电子计算机软件的开发、咨询、服务、成果转让。机电设备、房屋、汽车租赁。房地产开发、销售。主要产品或提供的劳务：彩色电视机、房地产开发等。二、财务报表的编制基准与方法本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2007年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字〔2007〕10号)，本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (四) 记账本位币采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算对发生的外币业务，采用交易发生日的当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收款)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款)，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄1年(含1年，以下类推)以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3-5年的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。对合并财务报表范围内因资金往来形成各公司之间的其他应收款项本息和其他应收款中应收出口退税，不存在坏账风险，本公司及各控股子公司均不计提坏账准备。对于有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。对其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，经单独测试后根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等；开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品和开发过程中形成的开发成本；或者仍然处于施工过程中的网络系统集成工程等。 2．存货的核算方法： (1) 购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算；购入并已验收入库外购商品按实际成本入账，发出外购商品采用加权平均法核算；网络系统集成工程施工按实际成本核算。 (2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品建筑面积计算分摊计入项目的开发成本。 (3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。 (4) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算。 (5) 出租开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 (6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品采用领用时一次转销法进行摊销，其他周转材料采用领用时一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：固定资产类别使用寿命(年) 预计净残值年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-35 原价的3%或5% 2.71-3.23 通用设备 7-15 原价的3%或5% 6.33-13.86 专用设备 4-7 原价的3%或5% 13.57-24.25 运输工具 6 原价的3%或5% 15.83-16.17 其他设备 5-9 原价的3%或5% 10.55-19.40 4．因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 5．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产)是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 维修基金核算方法和质量保证金核算方法 1. 维修基金核算方法根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 2. 质量保证金核算方法质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期后，将质量保证金余额支付给施工单位。 (十九) 收入确认原则 1．销售商品销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2．提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．房地产销售收入在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。 4．网络系统集成收入在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按软件产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算，且工程安装费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一并确认。对网络系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的，在整个网络系统集成合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法(工程完工进度)确认收入。 5．让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 6．出租物业收入按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出租物业收入的实现。 7．物业管理收入在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 8．其他业务收入按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。 (二十) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十一) 合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制。 (二十二) 重要会计政策和会计估计变更说明如本财务报表附注二所述，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年的比较财务报表进行了重新表述。2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为372,651.62元，其中确认递延所得税资产的累积影响数为372,651.62元。由于上述会计政策变更，调增2006年期初留存收益372,651.62元，其中调减盈余公积3,481,024.36元，调增未分配利润3,845,818.47元，调增少数股东权益7,857.51元。上述会计政策变更调增2006年度净利润186,649.42元。四、税(费)项 (一) 增值税按17%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率分别17%、13%。 (二) 营业税按3%、5%的税率计缴。 (三) 土地增值税 ☆ 根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售房产增值额，未超过扣除项目金额之和20%的，免征土地增值税；增值额超过20%，按规定计税。根据国家税务总局国税发〔2004〕100号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算。 (四) 城市维护建设税按应缴流转税税额的7%计缴。 (五) 房产税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴。 (六) 教育费附加按应缴流转税税额的3%计缴。 (七) 地方教育附加按应缴流转税税额的1%、2%计缴。 (八) 企业所得税本公司和控股子公司杭州易和网络有限公司系经批准的杭州市高新技术产业开发区内高新技术企业，根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(〔1994〕财税字第001号)的规定，本期按15%的税率计缴企业所得税。经杭州市西湖区国家税务局认定，控股子公司杭州易和互联软件技术有限公司系软件生产企业；根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件企业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税〔2000〕25号)规定，享受企业所得税“两免三减半”优惠。本期系第二个获利年度，免征企业所得税。控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司、杭州中兴景洲房地产开发有限公司、杭州中兴景江房地产开发有限公司、杭州中兴景天房地产开发有限公司、合肥西湖房地产开发有限责任公司、诸暨中兴房地产开发有限责任公司、合肥印象西湖房地产投资有限公司和浙江数源贸易有限公司本期按33%的税率计缴企业所得税。五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司通过其他方式取得的子公司子公司全称注册地组织机构代码业务性质注册资本经营范围杭州中兴房地产开发有限公司杭州 143075544 房地产 120,000,000.00 房地产开发杭州中兴景洲房地产开发有限公司杭州 788285071 房地产 90,000,000.00 房地产开发杭州中兴景江房地产开发有限公司杭州 799685265 房地产 90,000,000.00 房地产开发杭州中兴景天房地产开发有限公司杭州 779289695 房地产 60,000,000.00 房地产开发浙江数源贸易有限公司杭州 790926923 商品流通 50,000,000.00 批发零售合肥印象西湖房地产投资有限公司合肥 667917650 房地产 50,000,000.00 房地产开发合肥西湖房地产开发有限责任公司合肥 744867504 房地产 30,000,000.00 房地产开发诸暨中兴房地产开发有限责任公司诸暨 759084625 房地产 30,000,000.00 房地产开发杭州易和网络有限公司杭州 725270649 网络服务 28,000,000.00 网络系统集成杭州易和互联软件技术有限公司杭州 782377178 网络服务 600,000.00 软硬件开发销售 (续上表) 子公司全称至本期末实际投资额实质上构成对子公司的净投资余额持股比例(%) 表决权比例(%) 杭州中兴房地产开发有限公司 118,716,000.00 118,716,000.00 98.93[注1] 98.93 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 89,037,000.00 89,037,000.00 98.93[注2] 98.93 杭州中兴景江房地产开发有限公司 89,037,000.00 89,037,000.00 98.93[注3] 98.93 杭州中兴景天房地产开发有限公司 35,616,000.00 35,616,000.00 59.36[注4] 59.36 浙江数源贸易有限公司 49,945,000.00 49,945,000.00 99.89[注5] 99.89 合肥印象西湖房地产投资有限公司 24,240,000.00 24,240,000.00 48.48[注6] 48.48 合肥西湖房地产开发有限责任公司 29,694,000.00 29,694,000.00 98.98[注7] 98.98 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 26,712,000.00 26,712,000.00 89.04[注8] 89.04 杭州易和网络有限公司 26,600,000.00 26,600,000.00 95.00 95.00 杭州易和互联软件技术有限公司 342,000.00 342,000.00 57.00[注9] 57.00 [注1]：本公司直接持有杭州中兴房地产开发有限公司89.04%的股权，通过杭州易和网络有限公司持有该公司10.41%的股权，故本公司合计持有该公司98.93%的股权。 [注2]：杭州中兴景洲房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司独资子公司，故本公司间接持有该公司98.93%的股权。 [注3]：杭州中兴景江房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司独资子公司，故本公司间接持有该公司98.93%的股权。 [注4]：杭州中兴景天房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司60%的股权，故本公司间接持有该公司59.36%的股权。 [注5]：本公司直接持有浙江数源贸易有限公司90%的股权，通过杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司10%的股权，故本公司合计持有该公司99.89%的股权。 [注6]：合肥印象西湖房地产投资有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司49%的股权，故本公司间接持有该公司48.48%的股权。 [注7]：本公司直接持有合肥西湖房地产开发有限责任公司5%的股权，通过杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司95%的股权，故本公司合计持有该公司98.98%的股权。 [注8]：诸暨中兴房地产开发有限责任公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司90%的股权，故本公司间接持有该公司89.04%的股权。 [注9]：杭州易和互联软件技术有限公司系本公司控股子公司杭州易和网络有限公司控股的公司。杭州易和网络有限公司持有该公司60%的股权，故本公司间接持有该公司57.00%的股权。 (二) 母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有合肥印象西湖房地产投资有限公司49%股权，在该公司5名董事会成员中杭州中兴房地产开发有限公司派出3名，因此杭州中兴房地产开发有限公司对该公司拥有实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。 (三) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 1. 2007年4月28日控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司出资9,000万元设立杭州中兴景江房地产开发有限公司，占其注册资本的100%，自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。 2. 2007年10月24日控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司与合肥宋都房地产开发有限公司和自然人郭轶娟共同出资设立合肥印象西湖房地产投资有限公司，其中杭州中兴房地产开发有限公司出资2,450万元，占其注册资本的49%，合肥宋都房地产开发有限公司出资2,400万元，占其注册资本的48%，自然人郭轶娟出资150万元，占注册资本的3%，自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。 (四) 重要子公司少数股东权益子公司全称少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在期初所有者权益中所享有份额后的余额杭州中兴房地产开发有限公司 1,765,342.91 杭州中兴景天房地产开发有限公司 23,371,911.97 浙江数源贸易有限公司 -24,866.99 杭州易和网络有限公司 2,487,310.17 合肥印象西湖房地产投资有限公司 25,487,921.56 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 3,378,088.03 六、利润分配根据2007年4月6日公司2006年度股东大会审议通过的2006年度利润分配方案，按2006年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，不进行利润分配，剩余未分配利润滚存至下年度，不进行资本公积转增股本。根据2008年4月23日公司董事会三届三十三次会议审议通过的2007年度利润分配预案，不进行利润分配，剩余未分配利润滚存至下年度，不进行资本公积转增股本。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金期末数252,156,615.45 (1) 明细情况项目期末数期初数库存现金 7,650.42 42,817.82 银行存款 220,014,219.10 205,963,076.58 其他货币资金 32,134,745.93 41,226,814.27 合计 252,156,615.45 247,232,708.67 (2) 抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明 1) 银行存款中定期存款15,400,000.00元已用于质押，详见本财务报表附注十一 (二)2之说明。 2) 其他货币资金包括银行承兑汇票保证金20,895,602.00元；信用证保证金2,990,073.63元；履约保函保证金8,249,070.30元。 (3) 货币资金--外币货币资金期末数期初数项目原币及金额汇率折人民币金额原币及金额汇率折人民币金额银行存款 USD1,085,413.79 7.3046 7,928,513.57 USD659,675.50 7.8087 5,151,208.08 其他货币资金 HKD1,731,644.03 1.00467 1,739,730.81 小计 7,928,513.57 6,890,938.89 2. 交易性金融资产期末数74,762,208.61 项目期末数期初数指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 74,614,978.61 [注] 交易性权益工具投资 147,230.00 合计 74,762,208.61 [注]：均系公司购入的平安信托投资有限责任公司发行的平安德丰集合资金信托计划440,388.23份，投资成本55,000,000.00元，根据平安信托投资有限责任公司公布的期末公允价值为74,614,978.61元。 3. 应收票据期末数13,914,625.42 (1) 明细情况期末数期初数种类账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值银行承兑汇票 13,914,625.42 13,914,625.42 34,236,695.05 34,236,695.05 商业承兑汇票 32,975,501.93 32,975,501.93 合计 13,914,625.42 13,914,625.42 67,212,196.98 67,212,196.98 (2) 期末应收票据已有2,650,044.80元用于质押，详见本财务报表附注十一(二)2之说明。 (3) 期末已背书但尚未到期的票据36,200,221.04元，到期日为2008年1月17日至2008年6月11日。 (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。 (5) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明应收票据账面价值期末数较期初数下降79.30%，主要系公司期末将部分未到期银行承兑汇票背书。 4. 应收账款期末数54,607,562.02 (1) 明细情况项目期末数期初数账面余额比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备账面价值单项金额重大 14,734,295.00 24.69 736,714.75 13,997,580.25 7,981,323.96 11.29 399,066.20 7,582,257.76 单项金额不重大但信用风险较大 34,000.00 0.05 34,000.00 34,000.00 0.05 34,000.00 其他不重大 44,920,546.97 75.26 4,310,565.20 40,609,981.77 62,650,830.22 88.66 5,119,525.89 57,531,304.33 合计 59,688,841.97 100.00 5,081,279.95 54,607,562.02 70,666,154.18 100.00 5,552,592.09 65,113,562.09 (2) 账龄分析期末数期初数账龄账面余额比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备账面价值 1 年以内 52,838,025.68 88.52 2,641,901.28 50,196,124.40 66,310,923.54 93.84 3,315,546.19 62,995,377.35 1-2 年 3,838,064.59 6.43 383,806.46 3,454,258.13 1,060,179.56 1.50 106,017.96 954,161.60 2-3 年 498,201.60 0.83 149,460.48 348,741.12 798,177.87 1.13 263,253.36 534,924.51 3-5 年 1,250,876.75 2.10 642,438.38 608,438.37 1,258,197.27 1.78 629,098.64 629,098.63 5 年以上 1,263,673.35 2.12 1,263,673.35 1,238,675.94 1.75 1,238,675.94 合计 59,688,841.97 100.00 5,081,279.95 54,607,562.02 70,666,154.18 100.00 5,552,592.09 65,113,562.09 (3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为 25,772,025.57元，占应收账款账面余额的43.18%，其对应的账龄如下：账龄期末数 1年以内 25,772,025.57 小计 25,772,025.57 (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款账面余额的14.50%。 (6) 应收账款--外币应收账款期末数期初数币种原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额美元 2,152,450.69 7.3046 15,722,791.31 4,583,303.46 7.8087 35,789,641.73 小计 15,722,791.31 35,789,641.73 (7) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明控股子公司杭州易和网络有限公司应收杭州天心企业管理咨询有限公司34,000.00元，账龄3-5年，估计无法收回，公司已根据会计政策全额计提坏账准备。 5. 预付款项期末数83,801,152.58 (1) 账龄分析期末数期初数账龄账面余额比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备账面价值 1 年以内 83,472,757.97 99.61 83,472,757.97 27,759,284.87 99.52 27,759,284.87 1-2 年 237,633.61 0.28 237,633.61 124,629.20 0.45 124,629.20 2-3 年 80,900.00 0.10 80,900.00 3-5 年 9,861.00 0.01 9,861.00 9,861.00 0.03 9,861.00 合计 83,801,152.58 100.00 83,801,152.58 27,893,775.07 100.00 27,893,775.07 (2) 账龄1年以上预付款项均系未结算的货款。 (3) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 (4) 金额较大的预付账款单位名称期末数未结算原因合肥市土地有偿使用服务中心 73,500,000.00 预付土地款小计 73,500,000.00 (5) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故无需计提坏账准备。 (6) 预付款项--外币预付款项期末数期初数币种原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额美元 534,045.36 7.3046 3,900,987.74 2,494,714.24 7.8087 19,480,475.08 小计 3,900,987.74 19,480,475.08 (7) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明预付款项账面价值期末数较期初数增长2.00倍，主要系公司本期新增预付土地款所致。 6. 其他应收款期末数8,611,534.69 (1) 明细情况项目期末数期初数账面余额比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备账面价值其他不重大 10,053,594.54 100.00 1,442,059.85 8,611,534.69 8,029,443.48 100.00 988,784.49 7,040,658.99 合计 10,053,594.54 100.00 1,442,059.85 8,611,534.69 8,029,443.48 100.00 988,784.49 7,040,658.99 (2) 账龄分析期末数期初数账龄账面余额比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备账面价值 1 年以内 7,533,762.37 74.94 228,526.76 7,305,235.61 6,429,397.15 80.07 321,469.87 6,107,927.28 1-2 年 1,168,274.77 11.62 116,827.48 1,051,447.29 277,075.18 3.45 27,707.52 249,367.66 2-3 年 235,942.31 2.35 70,782.69 165,159.62 281,072.62 3.50 84,321.79 196,750.83 3-5 年 179,384.34 1.78 89,692.17 89,692.17 973,226.45 12.12 486,613.23 486,613.22 5 年以上 936,230.75 9.31 936,230.75 68,672.08 0.86 68,672.08 合计 10,053,594.54 100.00 1,442,059.85 8,611,534.69 8,029,443.48 100.00 988,784.49 7,040,658.99 期末应收出口退税款项894,416.03元，不存在坏账风险，公司不计提坏账准备。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为3,515,000.00元，占其他应收款账面余额的34.96%，其对应的账龄如下：账龄期末数 1年以内 2,300,000.00 1-2年 600,000.00 3-5年 615,000.00 小计 3,515,000.00 (4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 7. 存货期末数1,441,571,279.90 (1) 明细情况期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 24,802,760.26 802,457.77 24,000,302.49 52,908,764.34 4,260,060.20 48,648,704.14 委托加工物资 366,339.88 366,339.88 762,325.88 762,325.88 在产品 7,966,029.89 546,129.51 7,419,900.38 18,131,603.62 586,743.22 17,544,860.40 开发成本 1,170,863,975.86 1,170,863,975.86 634,315,802.88 634,315,802.88 开发产品 145,390,211.05 145,390,211.05 350,100,753.81 350,100,753.81 库存商品 103,267,016.08 9,736,465.84 93,530,550.24 155,505,868.99 10,650,290.67 144,855,578.32 合计 1,452,656,333.02 11,085,053.12 1,441,571,279.90 1,211,725,119.52 15,497,094.09 1,196,228,025.43 (2) 期末存货中部分房地产开发成本已用于借款抵押，详见本财务报表附注十一(二)1之说明。 (3) 存货期末余额中含资本化金额37,689,656.30 元。 (4) 存货――开发成本项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初数期末数杭州九堡项目 [注1] 64,693,310.40 304,636,440.48 杭州丁桥景园 2005年12月 2008年6月 45,000万元 304,941,148.92 402,791,949.24 合肥西湖花园三期 2007年4月 2009年5月 13,000万元 26,640,043.19 70,049,259.94 诸暨景城嘉苑三期 2007年7月 2009年1月 16,399万元 77,591,729.16 106,223,752.66 杭州杨家村项目 2007年2月 2009年12月 45,000万元 156,131,164.32 281,830,882.19 合肥印象西湖项目 [注1] 253,520.00 其他[注2] 4,318,406.89 5,078,171.35 小计 634,315,802.88 1,170,863,975.86 [注1]：截至2007年12月31日，具体开发计划尚在设计完善中。 [注2]：均系控股子公司杭州易和网络有限公司和杭州易和互联软件技术有限公司承接的网络系统集成工程发生的支出，截至2007年12月31日，上述工程尚未完工结算。 (5) 存货--开发产品项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数杭州文都苑 2003 年5月 991,403.84 127,500.00 1,118,903.84 杭州景城花园 2005年12月 48,663,233.17 680,421.72 31,744,900.29 17,598,754.60 合肥西湖花园一期 2005年11月 5,033,268.23 344,938.52 4,688,329.71 合肥西湖花园二期 2006年12月 91,786,514.10 52,332,969.89 39,453,544.21 诸暨景城嘉苑一期 2006年5月 74,840,114.64 -5,850,279.13 32,288,293.07 36,701,542.44 诸暨景城嘉苑二期 2006年8月 128,786,219.83 -11,229,694.09 71,727,389.49 45,829,136.25 小计 350,100,753.81 -16,272,051.50[注] 188,438,491.26 145,390,211.05 [注]：本期增加主要系根据工程决算结果调整项目开发成本。 (6) 存货跌价准备 1) 明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数转回转销[注] 原材料 4,260,060.20 3,457,602.43 802,457.77 在产品 586,743.22 11,938.88 52,552.59 546,129.51 库存商品 10,650,290.67 3,871,843.44 4,785,668.27 9,736,465.84 小计 15,497,094.09 3,883,782.32 8,295,823.29 11,085,053.12 [注]：均系领用或销售转出的存货跌价准备。 2) 计提存货跌价准备的依据详见本财务报表附注九(二)2之说明。 (7) 变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%以上(含5%)原因说明存货账面价值期末数较期初数增长较大，主要系公司控股子公司本期房地产项目开发支出增加所致。 8. 可供出售金融资产期末数31,385,060.47 (1) 明细情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具 31,385,060.47 31,385,060.47 35,673,966.44 35,673,966.44 合计 31,385,060.47 31,385,060.47 35,673,966.44 35,673,966.44 (2) 公允价值来源的说明均系公司持有的三丸东杰（控股）有限公司(HK2358) 股份，根据香港联交所期末的收盘价格按照单项股票投资成本与市价的差额确认公允价值变动。 9. 投资性房地产期末数12,316,716.78 (1) 明细情况原价项目期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物 10,154,380.28 10,154,380.28 土地使用权 4,219,275.98 4,219,275.98 小计 14,373,656.26 14,373,656.26 累计折旧和累计摊销项目期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物 1,222,298.37 327,624.72 1,549,923.09 土地使用权 399,673.99 107,342.40 507,016.39 小计 1,621,972.36 434,967.12 2,056,939.48 账面价值项目期初数期末数房屋及建筑物 8,932,081.91 8,604,457.19 土地使用权 3,819,601.99 3,712,259.59 合计 12,751,683.90 12,316,716.78 (2) 期末投资性房地产中有原价14,373,656.26元已用于抵押，详见本财务报表附注十一(二)1之说明。 (3) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故无需计提减值准备。 10. 固定资产期末数81,935,079.31 (1) 明细情况原价类别期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物 60,628,868.67 779,946.00 59,848,922.67 通用设备 7,489,072.42 624,690.40 291,934.59 7,821,828.23 专用设备 89,087,034.17 415,659.06 1,363,229.64 88,139,463.59 运输工具 5,093,022.16 827,489.00 670,350.65 5,250,160.51 其他设备 219,119.91 136,806.00 355,925.91 小计 162,517,117.33 2,004,644.46 3,105,460.88 161,416,300.91 累计折旧类别期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物 7,313,312.09 1,883,357.10 9,196,669.19 通用设备 3,494,832.23 1,154,543.89 276,329.95 4,373,046.17 专用设备 53,739,495.56 4,507,026.13 1,301,962.76 56,944,558.93 运输工具 2,092,875.09 1,068,180.60 484,034.38 2,677,021.31 其他设备 105,287.88 41,512.15 146,800.03 小计 66,745,802.85 8,654,619.87 2,062,327.09 73,338,095.63 减值准备类别期初数本期增加本期减少期末数通用设备 11,414.91 1,363.08 10,051.83 专用设备 6,128,804.58 11,210.36 6,117,594.22 运输工具 10,680.00 10,680.00 其他设备 4,799.92 4,799.92 小计 6,155,699.41 12,573.44 6,143,125.97 账面价值类别期初数期末数房屋及建筑物 53,315,556.58 50,652,253.48 通用设备 3,982,825.28 3,438,730.23 专用设备 29,218,734.03 25,077,310.44 运输工具 2,989,467.07 2,562,459.20 其他设备 109,032.11 204,325.96 合计 89,615,615.07 81,935,079.31 (2) 期末固定资产未用于债务担保。 (3) 暂时闲置固定资产类别账面原值累计折旧减值准备账面价值通用设备 305,415.58 288,374.68 328.30 16,712.60 专用设备 3,848,728.63 3,087,380.90 33,532.58 727,815.15 其他设备 18,434.22 14,184.12 4,250.10 小计 4,172,578.43 3,389，939.70 33,860.88 748,777.85 (4) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九(二)3之说明。 (5) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明截至2007年12月31日，公司尚有房屋及建筑物原价1,273,946.17元尚未办妥产权手续。 11. 在建工程期末数12,970,610.38 (1) 明细情况期末数期初数工程名称账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值受托开发项目[注] 12,970,610.38 12,970,610.38 4,087,531.95 4,087,531.95 合计 12,970,610.38 12,970,610.38 4,087,531.95 4,087,531.95 [注]：均系控股股东西湖电子集团有限公司委托公司开发的技术开发项目，详见本财务报表附注十(三)1(4)7)之说明。 (2) 在建工程增减变动情况工程名称期初数本期增加本期转入固定资产本期其他减少期末数受托开发项目 4,087,531.95 8,883,078.43 12,970,610.38 合计 4,087,531.95 8,883,078.43 12,970,610.38 (3) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故无需计提减值准备。 12. 无形资产期末数20,802,837.38 (1) 明细情况原价种类期初数本期增加本期减少期末数土地使用权 21,307,000.00 21,307,000.00 交互型数字终端产品软硬件�