山东九发食用菌股份有限公司2008 年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 董事潘卫权，独立董事吴育华，因公出差未能出席本次会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人许爱民、主管会计工作负责人袁睁及会计机构负责人（会计主管人员）张荣堂声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元币种：人民币
本报告期末上年度期末
本报告期末
比上年度期
末增减(%)
总资产(元) 1,993,271,613.54 2,096,589,630.77 -4.93
所有者权益（或股东权益）(元) 192,556,737.11 296,021,953.12 -34.95
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 0.77 0.99 -22.22
年初至报告期期末比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 2,274,808.59 -53.99
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.01 -49.24
报告期
年初至报告期期
末
本报告期比上
年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -49,282,937.37 -49,282,937.37 46.93
基本每股收益(元) -0.1963 -0.1963 46.93
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) -0.1963 -0.1963 46.93
稀释每股收益(元) -0.1963 -0.1963 46.93
全面摊薄净资产收益率(%) -17.39 -17.39
增加308.35 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
率(%)
-17.39 -17.39
增加308.35 个
百分点
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 37,294
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流
通股的数量
种类
王安华1,500,000 人民币普通股
舒逸民1,184,188 人民币普通股
李锦林700,601 人民币普通股
李锦芬603,300 人民币普通股
民生证券502,701 人民币普通股
李鸿东500,056 人民币普通股
600180 山东九发食用菌股份有限公司2008 年第一季度报告
3
国电北方500,000 人民币普通股
张大新468,500 人民币普通股
季全坡450,000 人民币普通股
马玉萍360,800 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
报告期内，受法律诉讼的影响，公司生产经营基本停滞。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
报告期内，公司和控股股东山东九发集团公司与中国银行股份有限公司烟台分行、中国工商银行
股份有限公司烟台分行、中国光大银行青岛市正阳路支行、华夏银行股份有限公司烟台分行、交通银
行股份有限公司烟台分行、恒丰银行以及上海浦东发展银行青岛分行借款合同纠纷、判决分别刊登在
2007 年1 月12 日、2007 年1 月27 日和2007 年7 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
因以上所述借款合同、诉讼判决进入执行程序将对公司的生产经营产生重大影响。公司正在政府主导
下，通过实质性重组，解决关联方资金占用；同时，通过与债权银行进行债务重组，恢复公司的持续
经营能力。公司敬请广大投资者注意投资风险。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
（1）山东九发集团公司承诺其持有的九发股份股票将自获得上市流通权之日起至少24 个月内不上市
交易或者转让；但公司股权分置改革方案实施后山东九发集团公司增持的九发股份股票上市交易或转
让不受上述限制。（2）山东九发集团公司承诺在所持九发股份获得上市流通权之日起36 个月内，通
过上海证券交易所挂牌交易出售的九发股份总数不超过总股本的百分之五；但公司股权分置改革方案
实施后山东九发集团公司增持的九发股份股票上市交易或转让不受上述限制。（3）山东九发集团公司
承诺在九发股份股改方案通过的当年及随后两个会计年度的年度股东大会上，提议并赞成如下提案：
九发股份向股东分配利润的比例不低于当年实现的可分配利润（非累计可分配利润）的50%。公司严
格履行承诺，且未发生违反承诺事项。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用□不适用
公司中期报告预计为亏损，生产经营情况未见好转。
3.5 证券投资情况
□适用√不适用
山东九发食用菌股份有限公司
法定代表人：许爱民
2008 年6 月23 日
§4 附录
4.1
600180 山东九发食用菌股份有限公司2008 年第一季度报告
4
合并资产负债表
2008 年3 月31 日
编制单位：山东九发食用菌股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目期末余额年初余额
流动资产：
货币资金9,614,405.56 8,225,068.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款259,768,660.69 219,236,257.75
预付款项103,336,614.10 71,100,255.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款803,861,683.62 988,924,006.43
买入返售金融资产
存货110,463,972.16 72,867,541.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计1,287,045,336.13 1,360,353,129.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资61,131,280.00 61,131,280.00
投资性房地产
固定资产491,576,405.20 508,450,016.88
在建工程33,840,573.32 47,330,613.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产75,055,692.41 75,381,068.03
开发支出34,434,119.54 33,445,691.73
商誉
长期待摊费用10,188,206.94 10,497,831.69
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计706,226,277.41 736,236,501.72
资产总计1,993,271,613.54 2,096,589,630.77
流动负债：
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5
短期借款868,639,619.96 852,339,619.96
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款129,853,225.20 160,958,208.25
预收款项75,102,641.16 64,570,404.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬9,094,689.32 9,332,271.63
应交税费-9,325,067.46 -11,343,314.99
应付利息
应付股利
其他应付款656,125,446.42 721,146,487.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,729,490,554.60 1,797,003,677.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款2,634,000.00 2,634,000.00
专项应付款930,000.00 930,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计3,564,000.00 3,564,000.00
负债合计1,733,054,554.60 1,800,567,677.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,990,080.00 250,990,080.00
资本公积365,064,134.21 365,064,134.21
减：库存股
盈余公积59,901,749.75 59,047,058.54
一般风险准备
未分配利润-483,399,226.85 -448,291,125.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计192,556,737.11 226,810,147.21
少数股东权益67,660,321.83 69,211,805.91
所有者权益合计260,217,058.94 296,021,953.12
负债和所有者总计1,993,271,613.54 2,096,589,630.77
公司法定代表人：许爱民主管会计工作负责人：袁睁会计机构负责人：张荣堂
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6
母公司资产负债表
2008 年3 月31 日
编制单位：山东九发食用菌股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目期末余额年初余额
流动资产：
货币资金4,697,193.05 4,060,803.64
交易性金融资产
应收票据
应收账款239,832,016.92 200,077,704.05
预付款项59,735,768.83 14,971,127.55
应收利息
应收股利
其他应收款765,292,432.41 944,759,060.54
存货57,606,540.22 32,495,348.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计1,127,163,951.43 1,196,364,044.18
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资306,113,357.96 306,113,357.96
投资性房地产
固定资产422,514,428.99 428,992,958.82
在建工程30,757,526.48 44,247,566.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产23,473,707.25 23,622,499.72
开发支出
商誉
长期待摊费用10,188,206.94 10,497,831.69
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计793,047,227.62 813,474,214.74
资产总计1,920,211,179.05 2,009,838,258.92
流动负债：
短期借款864,665,619.96 848,365,619.96
交易性金融负债
应付票据
应付账款121,480,915.34 151,850,818.35
预收款项18,567,642.44 8,849,585.63
应付职工薪酬8,103,906.93 8,253,929.59
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7
应交税费-13,739,356.98 -15,230,130.47
应付利息
应付股利
其他应付款648,622,357.32 723,320,406.16
一年内到期的非流动负债
其他流动负债14,612,691.27
流动负债合计1,662,313,776.28 1,725,410,229.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计1,662,313,776.28 1,725,410,229.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,990,080.00 250,990,080.00
资本公积365,064,134.21 365,064,134.21
减：库存股
盈余公积59,047,058.54 59,047,058.54
未分配利润-417,203,869.98 -390,673,243.05
所有者权益（或股东权益）合计257,897,402.77 284,428,029.70
负债和所有者（或股东权益）合计1,920,211,179.05 2,009,838,258.92
公司法定代表人：许爱民主管会计工作负责人：袁睁会计机构负责人：张荣堂
4.2
合并利润表
2008 年1-3 月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目本期金额上期金额
一、营业总收入17,691,733.44 53,910,840.47
其中：营业收入17,691,733.44 53,910,840.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本67,476,387.35 87,716,616.82
其中：营业成本21,004,316.34 47,374,550.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
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8
分保费用
营业税金及附加11,037.56 19,323.98
销售费用1,350,814.50 1,398,820.66
管理费用10,918,784.29 9,976,894.26
财务费用34,191,434.66 27,943,635.92
资产减值损失1,003,391.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,784,653.91 -33,805,776.35
加：营业外收入7,600.00 36,039.62
减：营业外支出772.75 19,652.25
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -49,777,826.66 -33,789,388.98
减：所得税费用40,534.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -49,777,826.66 -33,829,923.58
归属于母公司所有者的净利润-49,282,937.37 -33,542,433.18
少数股东损益-494,889.29 -287,490.40
六、每股收益：
（一）基本每股收益-0.1963 -0.1336
（二）稀释每股收益-0.1963 -0.1336
公司法定代表人：许爱民主管会计工作负责人：袁睁会计机构负责人：张荣堂
母公司利润表
2008 年1-3 月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目本期金额上期金额
一、营业收入16,549,995.45 41,945,902.28
减：营业成本19,952,442.39 37,108,207.29
营业税金及附加10,156.71 15,581.39
销售费用800,519.26 266,529.22
管理费用9,298,662.81 8,669,431.34
财务费用34,192,458.50 27,984,911.09
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -47,704,244.22 -32,098,758.05
加：营业外收入3,300.00 33,248.62
减：营业外支出5.79 266.48
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -47,700,950.01 -32,065,775.91
减：所得税费用40,534.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -47,700,950.01 -32,106,310.51
公司法定代表人：许爱民主管会计工作负责人：袁睁会计机构负责人：张荣堂
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9
4.3
合并现金流量表
2008 年1-3 月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金24,188,652.19 28,899,712.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还17,501.65 2,804,504.14
收到其他与经营活动有关的现金2,693,384.89 2,722,790.22
经营活动现金流入小计26,899,538.73 34,427,006.76
购买商品、接受劳务支付的现金17,461,299.68 21,628,137.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金3,526,665.28 5,796,612.16
支付的各项税费315,330.78 233,448.85
支付其他与经营活动有关的现金3,321,434.40 1,824,434.74
经营活动现金流出小计24,624,730.14 29,482,633.27
经营活动产生的现金流量净额2,274,808.59 4,944,373.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金50,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金17,818.20
投资活动现金流入小计72,118.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金627,239.48 413,911.98
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计627,239.48 413,911.98
投资活动产生的现金流量净额-555,121.28 -413,911.98
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金159.42
筹资活动现金流入小计159.42
偿还债务支付的现金4,163,081.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金179.05 1,895,580.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金330,330.21
筹资活动现金流出小计330,509.26 6,058,661.74
筹资活动产生的现金流量净额-330,349.84 -6,058,661.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额1,389,337.47 -1,528,200.23
加：期初现金及现金等价物余额8,225,068.09 112,187,675.83
六、期末现金及现金等价物余额9,614,405.56 110,659,475.60
公司法定代表人：许爱民主管会计工作负责人：袁睁会计机构负责人：张荣堂
母公司现金流量表
2008 年1-3 月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金21,422,377.49 21,685,336.21
收到的税费返还17,501.65 2,804,504.14
收到其他与经营活动有关的现金2,567,373.36 2,686,544.31
经营活动现金流入小计24,007,252.50 27,176,384.66
购买商品、接受劳务支付的现金16,553,660.80 17,325,111.23
支付给职工以及为职工支付的现金2,889,908.41 3,267,233.45
支付的各项税费150,514.25 21,678.68
支付其他与经营活动有关的现金3,436,978.82 7,025,522.54
经营活动现金流出小计23,031,062.28 27,639,545.90
经营活动产生的现金流量净额976,190.22 -463,161.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金17,818.20
投资活动现金流入小计17,818.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,288.80 306,526.89
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
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投资活动现金流出小计26,288.80 306,526.89
投资活动产生的现金流量净额-8,470.60 -306,526.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金4,163,081.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,895,580.72
支付其他与筹资活动有关的现金330,330.21
筹资活动现金流出小计330,330.21 6,058,661.74
筹资活动产生的现金流量净额-330,330.21 -6,058,661.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额637,389.41 -6,828,349.87
加：期初现金及现金等价物余额4,060,803.64 84,036,535.58
六、期末现金及现金等价物余额4,698,193.05 77,208,185.71
公司法定代表人：许爱民主管会计工作负责人：袁睁会计机构负责人：张荣堂
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